鉅陞 5529 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY	折舊 YoY		攤提 YoY
2023 (10)	-1.12	0	-0.08	0	0.53	-96.88	-3.03	0	-1.2	0	0.07	-81.08	0	4.76	-79.15	-0.74	0	-0.79	0.33	10.0	0.01	0.0
2022 (9)	-16.49	0	-0.81	0	17.01	149.78	-0.1	0	-17.3	0	0.37	-36.21	0	22.84	-81.49	-0.65	0	-0.88	0.3	11.11	0.01	0.0
2021 (8)	-5.96	0	0.79	83.72	6.81	0	0.03	0.0	-5.17	0	0.58	1350.0	0	123.40	8692.55	-0.84	0	-1.17	0.27	-43.75	0.01	0.0
2020 (7)	0.61	-95.36	0.43	0	-1.19	0	0.03	-99.66	1.04	-91.03	0.04	33.33	0	1.40	616.26	-0.4	0	-1.33	0.48	-9.43	0.01	0.0
2019 (6)	13.16	249.07	-1.57	0	-11.65	0	8.88	2511.76	11.59	213.24	0.03	-80.0	0	0.20	-97.4	-1.15	0	-1.53	0.53	76.67	0.01	0.0
2018 (5)	3.77	0	-0.07	0	-3.84	0	0.34	0	3.7	0	0.15	-71.15	0	7.54	10.89	-1.25	0	-1.42	0.3	114.29	0.01	0
2017 (4)	-1.55	0	-0.41	0	1.2	-68.09	-0.46	0	-1.96	0	0.52	-42.22	0.03	6.80	-90.18	-0.85	0	-1.56	0.14	1300.0	0	0
2016 (3)	-2.74	0	-1.36	0	3.76	-49.33	0.11	0	-4.1	0	0.9	1025.0	-0.43	69.23	90.38	-0.96	0	-1.44	0.01	0	0	0
2015 (2)	-9.43	0	0.48	242.86	7.42	0	-0.07	0	-8.95	0	0.08	0	0	36.36	0	-0.74	0	-0.87	0	0	0	0
2014 (1)	0.88	-60.0	0.14	0	-3.26	0	-0.36	0	1.02	0	0	0	0	0.00	0	0.05	-96.0	-0.22	0	0	0.2	1900.0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	-0.57	-29.55	-155.88	-0.04	-100.0	94.52	0.71	-24.47	-20.22	-2.19	-447.62	-10850.0	-0.61	-32.61	-310.34	0.04	100.0	-60.0	0	0	5.33	-36.0	-58.93	-0.28	-86.67	-100.0	-0.29	-93.33	-70.59	0.08	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q3 (19)	-0.44	25.42	-214.29	-0.02	-102.35	0.0	0.94	1442.86	261.54	0.63	143.75	293.75	-0.46	-276.92	-187.5	0.02	100.0	0.0	0	0	8.33	100.0	120.83	-0.15	0.0	-36.36	-0.15	6.25	34.78	0.08	0.0	14.29	0	0	0.00	0	0
23Q2 (18)	-0.59	-220.41	87.06	0.85	198.84	486.36	-0.07	93.33	-101.41	-1.44	-4700.0	-554.55	0.26	170.27	105.44	0.01	0	-95.45	0	0	4.17	0	-97.16	-0.15	6.25	37.5	-0.16	15.79	42.86	0.08	0.0	0.0	0	0	0.00	0	0
23Q1 (17)	0.49	-51.96	103.83	-0.86	-17.81	-605.88	-1.05	-217.98	-109.65	-0.03	-50.0	-50.0	-0.37	-227.59	97.07	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.16	-14.29	-6.67	-0.19	-11.76	5.0	0.08	0.0	14.29	0	0	0.00	0	0
22Q4 (16)	1.02	828.57	120.28	-0.73	-3550.0	-237.74	0.89	242.31	-42.95	-0.02	-112.5	-125.0	0.29	281.25	106.44	0.1	400.0	-62.96	0	0	12.99	244.16	-96.63	-0.14	-27.27	54.84	-0.17	26.09	57.5	0.08	14.29	33.33	0	0	0.00	0	0
22Q3 (15)	-0.14	96.93	57.58	-0.02	90.91	75.0	0.26	-94.78	-3.7	0.16	172.73	500.0	-0.16	96.65	60.98	0.02	-90.91	-91.3	0	0	3.77	-97.43	-99.51	-0.11	54.17	42.11	-0.23	17.86	-9.52	0.07	-12.5	40.0	0	0	0.00	0	0
22Q2 (14)	-4.56	64.38	-891.3	-0.22	-229.41	-650.0	4.98	-54.23	-6.04	-0.22	-1000.0	-833.33	-4.78	62.15	-1038.1	0.22	633.33	214.29	0	0	146.67	731.11	151.43	-0.24	-60.0	-4.35	-0.28	-40.0	42.86	0.08	14.29	33.33	0	0	0.00	0	0
22Q1 (13)	-12.8	-154.47	-9042.86	0.17	-67.92	-43.33	10.88	597.44	3500.0	-0.02	-125.0	50.0	-12.63	-180.67	-7993.75	0.03	-88.89	50.0	0	0	17.65	-95.42	120.59	-0.15	51.61	-36.36	-0.2	50.0	-150.0	0.07	16.67	-30.0	0	0	0.00	0	100.0
21Q4 (12)	-5.03	-1424.24	-3969.23	0.53	762.5	657.14	1.56	477.78	1017.65	0.08	300.0	166.67	-4.5	-997.56	-2350.0	0.27	17.39	2600.0	0	0	385.71	-49.69	14942.86	-0.31	-63.16	-121.43	-0.4	-90.48	-135.29	0.06	20.0	-50.0	0	0	0.00	0	0
21Q3 (11)	-0.33	28.26	-3200.0	-0.08	-300.0	-122.86	0.27	-94.91	147.37	-0.04	-233.33	50.0	-0.41	2.38	-220.59	0.23	228.57	666.67	0	0	766.67	1214.29	29033.33	-0.19	17.39	-171.43	-0.21	57.14	77.89	0.05	-16.67	-58.33	0	0	0.00	0	0
21Q2 (10)	-0.46	-228.57	-4700.0	0.04	-86.67	0	5.3	1756.25	1506.06	0.03	175.0	-66.67	-0.42	-362.5	-4300.0	0.07	250.0	0	0	0	58.33	629.17	0	-0.23	-109.09	-64.29	-0.49	-512.5	-206.25	0.06	-40.0	-50.0	0	0	0.00	100.0	0
21Q1 (9)	-0.14	-207.69	-129.17	0.3	328.57	2900.0	-0.32	-88.24	58.44	-0.04	-233.33	-33.33	0.16	-20.0	-67.35	0.02	100.0	100.0	0	0	8.00	212.0	756.0	-0.11	21.43	-120.0	-0.08	52.94	-33.33	0.1	-16.67	-16.67	0	0	-700.00	0	-187.5
20Q4 (8)	0.13	1400.0	18.18	0.07	-80.0	333.33	-0.17	70.18	-1600.0	0.03	137.5	-40.0	0.2	-41.18	150.0	0.01	-66.67	0	0	0	2.56	-2.56	0	-0.14	-100.0	44.0	-0.17	82.11	22.73	0.12	0.0	-7.69	0	0	0.00	0	0
20Q3 (7)	-0.01	-200.0	97.62	0.35	0	34.62	-0.57	-272.73	-1800.0	-0.08	-188.89	-233.33	0.34	3300.0	312.5	0.03	0	50.0	0	0	2.63	0	-53.95	-0.07	50.0	-600.0	-0.95	-493.75	-1483.33	0.12	0.0	-7.69	0	0	0.00	0	100.0
20Q2 (6)	0.01	-97.92	-99.89	0	-100.0	100.0	0.33	142.86	103.04	0.09	400.0	-98.97	0.01	-97.96	-99.88	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.14	-180.0	68.18	-0.16	-166.67	71.93	0.12	0.0	-7.69	0	0	0.00	-100.0	0
20Q1 (5)	0.48	336.36	-89.63	0.01	133.33	100.65	-0.77	-7600.0	0.0	-0.03	-160.0	-160.0	0.49	512.5	-84.09	0.01	0	0.0	0	0	0.93	0	35.51	-0.05	80.0	88.64	-0.06	72.73	91.04	0.12	-7.69	-14.29	0	0	800.00	0	0
19Q4 (4)	0.11	126.19	0.0	-0.03	-111.54	0.0	-0.01	66.67	0.0	0.05	-16.67	0.0	0.08	150.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	-0.25	-2400.0	0.0	-0.22	-266.67	0.0	0.13	0.0	0.0	0	0.0	0.00	100.0	0.0
19Q3 (3)	-0.42	-104.75	0.0	0.26	200.0	0.0	-0.03	99.72	0.0	0.06	-99.31	0.0	-0.16	-101.86	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	5.71	3680.0	0.0	-0.01	97.73	0.0	-0.06	89.47	0.0	0.13	0.0	0.0	0	0.0	-600.00	0	0.0
19Q2 (2)	8.84	90.93	0.0	-0.26	83.23	0.0	-10.85	-1309.09	0.0	8.72	17340.0	0.0	8.58	178.57	0.0	0.02	100.0	0.0	0	0.0	0.15	-78.08	0.0	-0.44	0.0	0.0	-0.57	14.93	0.0	0.13	-7.14	0.0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q1 (1)	4.63	0.0	0.0	-1.55	0.0	0.0	-0.77	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	3.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	0.69	0.0	0.0	-0.44	0.0	0.0	-0.67	0.0	0.0	0.14	0.0	0.0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0