尚立 3360 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	5.79	0	6.92	0	-15.49	0	0.17	0	12.71	0	0.16	-91.01	0.22	-87.49	-0.21	0	-1.13	0	0.17	21.43	0.05	25.0	0.00	0
2022 (9)	-4.48	0	-3.3	0	8.68	68.54	-0.22	0	-7.78	0	1.78	2442.86	1.76	2259.64	1.17	-13.97	0.24	-76.0	0.14	7.69	0.04	100.0	-1066.67	0
2021 (8)	-4.26	0	-1.21	0	5.15	0	-0.28	0	-5.47	0	0.07	133.33	0.07	254.49	1.36	-11.69	1.0	44.93	0.13	0.0	0.02	100.0	-370.43	0
2020 (7)	11.09	1055.21	1.67	496.43	-13.75	0	0.42	0	12.76	929.03	0.03	0.0	0.02	34.89	1.54	-25.96	0.69	56.82	0.13	18.18	0.01	0.0	1336.14	679.42
2019 (6)	0.96	0	0.28	0	2.31	-78.77	-0.02	0	1.24	0	0.03	-25.0	0.02	-46.97	2.08	44.44	0.44	10.0	0.11	120.0	0.01	0.0	171.43	0
2018 (5)	-8.55	0	-1.87	0	10.88	0	0.02	-33.33	-10.42	0	0.04	100.0	0.03	32.55	1.44	380.0	0.4	0	0.05	0.0	0.01	0.0	-1858.70	0
2017 (4)	1.66	-74.73	0.43	0	-4.9	0	0.03	0	2.09	-57.26	0.02	-33.33	0.02	-4.6	0.3	-80.89	-0.26	0	0.05	-16.67	0.01	0.0	0.00	0
2016 (3)	6.57	0	-1.68	0	-4.24	0	0	0	4.89	0	0.03	200.0	0.02	157.08	1.57	52.43	0.93	38.81	0.06	-33.33	0.01	0.0	657.00	0
2015 (2)	-9.14	0	-1.44	0	9.9	0	0.07	600.0	-10.58	0	0.01	-85.71	0.01	-83.2	1.03	-50.24	0.67	-42.74	0.09	-10.0	0.01	0.0	-1187.01	0
2014 (1)	6.34	0	-2.14	0	-5.83	0	0.01	0	4.2	0	0.07	75.0	0.05	14.19	2.07	0	1.17	0	0.1	-9.09	0.01	-50.0	495.31	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
23Q4 (20)	1.18	-50.63	145.56	3.29	-19.36	1545.0	-4.83	32.54	-210.02	0	-100.0	-100.0	4.47	-30.91	287.03	0.02	-60.0	-93.94	0	0	0.16	-63.69	-88.84	-0.11	0.0	-283.33	-0.19	50.0	51.28	0.05	25.0	25.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	0
23Q3 (19)	2.39	-58.51	362.64	4.08	1006.67	1202.7	-7.16	-42.35	-226.94	0.08	161.54	153.33	6.47	21.85	605.47	0.05	25.0	150.0	0	0	0.44	192.22	490.41	-0.11	-283.33	-137.93	-0.38	-72.73	-371.43	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	0.00	0	100.0
23Q2 (18)	5.76	262.71	140.0	-0.45	-4400.0	-28.57	-5.03	-428.76	-194.15	-0.13	-159.09	-225.0	5.31	249.58	159.02	0.04	-20.0	100.0	0	0	0.15	-31.95	49.17	0.06	200.0	-82.35	-0.22	33.33	-269.23	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0.0	0.00	0	-100.0
23Q1 (17)	-3.54	-36.68	-4.73	-0.01	-105.0	99.64	1.53	-65.15	-81.3	0.22	450.0	466.67	-3.55	-48.54	42.37	0.05	-84.85	-96.43	0	0	0.22	-84.55	-94.95	-0.06	-200.0	-112.5	-0.33	15.38	-191.67	0.04	0.0	33.33	0.01	0.0	0	0.00	0	100.0
22Q4 (16)	-2.59	-184.62	3.72	0.2	154.05	205.26	4.39	300.46	26.51	0.04	126.67	500.0	-2.39	-86.72	17.01	0.33	1550.0	3200.0	0	0	1.44	1821.16	3359.68	0.06	-79.31	-88.0	-0.39	-378.57	-176.47	0.04	33.33	33.33	0.01	0.0	0	0.00	100.0	100.0
22Q3 (15)	-0.91	-137.92	-56.9	-0.37	-5.71	-276.19	-2.19	-28.07	-7.35	-0.15	-275.0	-225.0	-1.28	-162.44	-245.95	0.02	0.0	0	0	0	0.07	-26.17	0	0.29	-14.71	11.54	0.14	7.69	-17.65	0.03	0.0	0.0	0.01	0.0	0	-505.56	-135.81	-74.33
22Q2 (14)	2.4	171.01	-73.03	-0.35	87.41	74.26	-1.71	-120.9	65.03	-0.04	33.33	80.95	2.05	133.28	-72.81	0.02	-98.57	0	0	0	0.10	-97.7	0	0.34	-29.17	25.93	0.13	-63.89	44.44	0.03	0.0	0.0	0.01	0	0	1411.76	262.9	-80.96
22Q1 (13)	-3.38	-25.65	65.82	-2.78	-1363.16	-2416.67	8.18	135.73	-4.99	-0.06	-500.0	66.67	-6.16	-113.89	36.95	1.4	13900.0	2233.33	0	0	4.40	10484.72	1905.45	0.48	-4.0	45.45	0.36	-29.41	56.52	0.03	0.0	0.0	0	0	0	-866.67	-73.98	77.22
21Q4 (12)	-2.69	-363.79	-119.97	-0.19	-190.48	-106.62	3.47	270.1	122.83	-0.01	-108.33	-105.56	-2.88	-678.38	-117.63	0.01	0	0.0	0	0	0.04	0	-43.41	0.5	92.31	2400.0	0.51	200.0	525.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0	-498.15	-71.78	0
21Q3 (11)	-0.58	-106.52	89.42	0.21	115.44	-32.26	-2.04	58.28	-145.74	0.12	157.14	-55.56	-0.37	-104.91	92.84	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.26	-3.7	-44.68	0.17	88.89	-32.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0	-290.00	-103.91	85.18
21Q2 (10)	8.9	189.99	3.73	-1.36	-1233.33	-780.0	-4.89	-156.79	33.74	-0.21	-16.67	-200.0	7.54	177.18	-14.12	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.27	-18.18	-47.06	0.09	-60.87	-70.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0	7416.67	294.98	185.26
21Q1 (9)	-9.89	-173.42	-80.8	0.12	-95.82	106.98	8.61	156.64	97.48	-0.18	-200.0	-550.0	-9.77	-159.79	-35.88	0.06	500.0	0	0	0	0.22	198.68	0	0.33	1550.0	-38.89	0.23	291.67	-11.54	0.03	0.0	0.0	0	0	0	-3803.85	0	-101.67
20Q4 (8)	13.47	345.8	570.15	2.87	825.81	37.98	-15.2	-440.81	-691.67	0.18	-33.33	1000.0	16.34	416.05	299.51	0.01	0.0	0	0	0	0.07	184.42	0	0.02	-95.74	-94.12	-0.12	-148.0	-71.43	0.03	0.0	0.0	0	0	0	0.00	100.0	0
20Q3 (7)	-5.48	-163.87	-359.72	0.31	55.0	196.88	4.46	160.43	618.6	0.27	485.71	800.0	-5.17	-158.88	-388.83	0.01	0	-50.0	0	0	0.03	0	-21.29	0.47	-7.84	-26.56	0.25	-16.67	92.31	0.03	0.0	0.0	0	0	0	-1957.14	-175.27	-248.41
20Q2 (6)	8.58	256.86	450.2	0.2	111.63	137.74	-7.38	-269.27	-296.8	-0.07	-275.0	-800.0	8.78	222.11	394.63	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.51	-5.56	-26.09	0.3	15.38	42.86	0.03	0.0	0.0	0	0	0	2600.00	237.84	354.69
20Q1 (5)	-5.47	-372.14	-670.42	-1.72	-182.69	-81.05	4.36	327.08	225.37	0.04	300.0	180.0	-7.19	-275.79	-333.13	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.54	58.82	31.71	0.26	471.43	52.94	0.03	0.0	50.0	0	0	0	-1886.21	0	-404.76
19Q4 (4)	2.01	-4.74	0.0	2.08	750.0	0.0	-1.92	-123.26	0.0	-0.02	-166.67	0.0	4.09	128.49	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.34	-46.88	0.0	-0.07	-153.85	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	0.00	-100.0	0.0
19Q3 (3)	2.11	186.12	0.0	-0.32	39.62	0.0	-0.86	-122.93	0.0	0.03	200.0	0.0	1.79	160.07	0.0	0.02	100.0	0.0	0	0.0	0.03	75.02	0.0	0.64	-7.25	0.0	0.13	-38.1	0.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.0	1318.75	229.18	0.0
19Q2 (2)	-2.45	-245.07	0.0	-0.53	44.21	0.0	3.75	179.85	0.0	0.01	120.0	0.0	-2.98	-79.52	0.0	0.01	0.0	0.0	0	0.0	0.02	-15.17	0.0	0.69	68.29	0.0	0.21	23.53	0.0	0.03	50.0	0.0	0	0	0.0	-1020.83	-173.18	0.0
19Q1 (1)	-0.71	0.0	0.0	-0.95	0.0	0.0	1.34	0.0	0.0	-0.05	0.0	0.0	-1.66	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0.41	0.0	0.0	0.17	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-373.68	0.0	0.0