立凱-KY 5227 - 成長能力 - 財務分析

理想的成長型公司, 本業EPS的成長幅度會大於營收的成長幅度
營收到某個數字後, 本業EPS呈現不成比例的增加, 有可能是規模經濟的效應
如果是有淡旺季的公司, 是否有淡季不淡, 旺季更旺的情況
漲很多的股票要留意 EPS 較上季是否有大幅衰退的情況
如果EPS衰退，要觀察同業是不是有一樣的狀況
要留意增資減資和公司債對股本及EPS的影響

成長能力-近20季

	加權平均股數 QoQ YoY			EPS QoQ YoY			本業EPS QoQ YoY			累計EPS QoQ YoY			營收 QoQ YoY			毛利率(%) QoQ YoY			營業利益率 QoQ YoY			稅後淨利率 QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			稅前淨利率(%) QoQ YoY			稅後淨利率(%) QoQ YoY			兩季平均(YOY)營收成長率(%)	兩季平均(YOY)EPS成長率(%)	兩季平均(YOY)本業EPS成長率(%)
24Q2 (20)	68	-18.07	-2.86	-0.80	20.0	60.0	-0.75	36.97	61.93	-2.02	-102.0	40.06	1.69	48.25	-37.87	19.13	417.25	267.81	-30.29	57.38	24.8	-32.33	55.55	36.98	-0.51	37.04	53.64	-0.54	34.94	61.43	-32.33	55.55	23.59	-32.33	55.55	36.98	22.02	28.36	33.69
24Q1 (19)	83	12.16	18.57	-1.00	36.71	27.01	-1.19	30.41	15.0	-1.00	85.71	27.01	1.14	-4.2	-57.93	-6.03	71.57	-137.2	-71.07	27.06	-186.69	-72.74	26.26	-105.31	-0.81	30.17	-20.9	-0.83	29.06	13.54	-72.74	26.2	-187.06	-72.74	26.26	-105.31	-11.89	33.55	27.70
23Q4 (18)	74	0.0	12.12	-1.58	30.4	-23.44	-1.71	25.0	-48.7	-7.00	-23.89	-16.67	1.19	-19.59	-67.22	-21.21	61.29	-230.44	-97.44	6.64	-356.39	-98.64	12.3	-322.62	-1.16	25.16	-48.72	-1.17	29.94	-37.65	-98.56	12.37	-322.28	-98.64	12.3	-322.62	-32.59	8.45	4.63
23Q3 (17)	74	5.71	5.71	-2.27	-13.5	-26.11	-2.28	-15.74	-30.29	-5.65	-67.66	-17.46	1.48	-45.59	22.31	-54.79	-380.61	-110.08	-104.37	-159.11	-6.06	-112.47	-119.24	-7.68	-1.55	-40.91	-30.25	-1.67	-19.29	-32.54	-112.47	-165.82	-7.68	-112.47	-119.24	-7.68	-22.61	-29.75	-28.23
23Q2 (16)	70	0.0	7.69	-2.00	-45.99	-52.67	-1.97	-40.71	-58.87	-3.37	-145.99	-13.09	2.72	0.37	132.48	-11.40	-170.33	-343.07	-40.28	-62.48	43.71	-51.30	-44.79	30.17	-1.1	-64.18	-32.53	-1.4	-45.83	-62.79	-42.31	-66.97	42.4	-51.30	-44.79	30.17	-12.48	-26.51	-31.23
23Q1 (15)	70	6.06	16.67	-1.37	-7.03	18.93	-1.40	-21.74	4.11	-1.37	77.17	18.93	2.71	-25.34	153.27	16.21	-0.31	215.87	-24.79	-16.11	73.5	-35.43	-51.8	62.74	-0.67	14.1	33.0	-0.96	-12.94	4.95	-25.34	-8.57	73.35	-35.43	-51.8	62.74	87.33	10.93	6.28
22Q4 (14)	66	-5.71	10.0	-1.28	28.89	31.55	-1.15	34.29	26.28	-6.00	-24.74	35.55	3.63	200.0	164.96	16.26	162.35	225.56	-21.35	78.31	72.52	-23.34	77.65	71.46	-0.78	34.45	26.42	-0.85	32.54	24.11	-23.34	77.65	71.46	-23.34	77.65	71.46	101.71	-4.25	-3.42
22Q3 (13)	70	7.69	-23.91	-1.80	-37.4	-1185.71	-1.75	-41.13	-446.88	-4.81	-61.41	0.82	1.21	3.42	77.94	-26.08	-656.08	-41.82	-98.41	-37.52	-204.58	-104.45	-42.19	-447.43	-1.19	-43.37	-440.91	-1.26	-46.51	-869.23	-104.45	-42.19	-447.43	-104.45	-42.19	-447.43	6.38	-7.46	-13.03
22Q2 (12)	65	8.33	-29.35	-1.31	22.49	61.58	-1.24	15.07	-12.73	-2.98	-76.33	36.73	1.17	9.35	85.71	4.69	133.52	113.65	-71.56	23.51	40.29	-73.46	22.75	85.29	-0.83	17.0	-10.67	-0.86	14.85	72.61	-73.46	22.75	85.29	-73.46	22.75	85.29	-6.27	16.06	10.74
22Q1 (11)	60	0.0	-62.5	-1.69	9.63	-125.33	-1.46	6.41	-46.0	-1.69	81.85	-125.33	1.07	-21.9	137.78	-13.99	-8.03	69.39	-93.55	-20.41	38.69	-95.10	-16.3	64.21	-1.0	5.66	-44.93	-1.01	9.82	15.13	-95.10	-16.3	64.21	-95.10	-16.3	64.21	39.78	-613.04	-190.54
21Q4 (10)	60	-34.78	-58.33	-1.87	-1235.71	-74.77	-1.56	-387.5	-13.04	-9.31	-91.96	-96.83	1.37	101.47	144.64	-12.95	29.58	74.84	-77.69	-140.45	54.02	-81.77	-328.56	70.45	-1.06	-381.82	-12.77	-1.12	-761.54	27.27	-81.77	-328.56	70.45	-81.77	-328.56	70.45	54.70	-569.91	-158.30
21Q3 (9)	92	0.0	-40.26	-0.14	95.89	93.1	-0.32	70.91	76.81	-4.85	-2.97	-27.3	0.68	7.94	36.0	-18.39	46.46	70.05	-32.31	73.04	82.93	-19.08	96.18	96.95	-0.22	70.67	76.84	-0.13	95.86	95.83	-19.08	96.18	96.95	-19.08	96.18	96.95	23.97	-129.39	30.45
21Q2 (8)	92	-42.5	-29.23	-3.41	-354.67	-258.95	-1.10	-10.0	29.49	-4.71	-528.0	-187.2	0.63	40.0	1160.0	-34.35	24.85	97.06	-119.84	21.46	94.83	-499.47	-87.96	81.49	-0.75	-8.7	29.25	-3.14	-163.87	-155.28	-499.47	-87.96	81.49	-499.47	-87.96	81.49	10.18	-162.38	8.77
21Q1 (7)	160	11.11	-33.88	-0.75	29.91	-102.7	-1.00	27.54	18.03	-0.75	84.14	-102.7	0.45	-19.64	36.36	-45.71	11.21	59.19	-152.59	9.7	40.06	-265.73	3.98	3.58	-0.69	26.6	16.87	-1.19	22.73	-32.22	-265.73	3.98	3.58	-265.73	3.98	3.58	-3.82	38.60	13.77
20Q4 (6)	144	-6.49	-35.71	-1.07	47.29	-132.61	-1.38	0.0	-22.12	-4.73	-24.15	-126.32	0.56	12.0	47.37	-51.48	16.16	-73.16	-168.98	10.72	16.82	-276.75	55.73	-3.64	-0.94	1.05	-20.51	-1.54	50.64	-50.98	-276.75	55.73	-3.64	-276.75	55.73	-3.64	456.00	-33.20	5.77
20Q3 (5)	154	18.46	-29.36	-2.03	-113.68	-407.5	-1.38	11.54	-76.92	-3.81	-132.32	-126.79	0.5	900.0	-69.7	-61.40	94.74	-979.66	-189.26	91.83	-487.03	-625.12	76.83	-1084.39	-0.95	10.38	-79.25	-3.12	-153.66	-258.62	-625.12	76.83	-1084.39	-625.12	76.83	-1084.39	-	-	0.00
20Q2 (4)	130	-46.28	0.0	-0.95	-156.76	0.0	-1.56	-27.87	0.0	-1.64	-343.24	0.0	0.05	-84.85	0.0	-1168.32	-942.96	0.0	-2316.09	-809.8	0.0	-2698.29	-879.06	0.0	-1.06	-27.71	0.0	-1.23	-36.67	0.0	-2698.29	-879.06	0.0	-2698.29	-879.06	0.0	-	-	0.00
20Q1 (3)	242	8.04	0.0	-0.37	19.57	0.0	-1.22	-7.96	0.0	-0.37	82.3	0.0	0.33	-13.16	0.0	-112.02	-276.79	0.0	-254.57	-25.31	0.0	-275.60	-3.21	0.0	-0.83	-6.41	0.0	-0.9	11.76	0.0	-275.60	-3.21	0.0	-275.60	-3.21	0.0	-	-	0.00
19Q4 (2)	224	2.75	0.0	-0.46	-15.0	0.0	-1.13	-44.87	0.0	-2.09	-24.4	0.0	0.38	-76.97	0.0	-29.73	-525.93	0.0	-203.15	-530.12	0.0	-267.04	-405.95	0.0	-0.78	-47.17	0.0	-1.02	-17.24	0.0	-267.04	-405.95	0.0	-267.04	-405.95	0.0	-	-	0.00
19Q3 (1)	218	0.0	0.0	-0.40	0.0	0.0	-0.78	0.0	0.0	-1.68	0.0	0.0	1.65	0.0	0.0	6.98	0.0	0.0	-32.24	0.0	0.0	-52.78	0.0	0.0	-0.53	0.0	0.0	-0.87	0.0	0.0	-52.78	0.0	0.0	-52.78	0.0	0.0	-	-	0.00

年/月	營收	月增率(%)	去年同期年增率(%)	累計營收	累計營收年增率(%)	近三月累計營收	存貨銷售比	備註(年增率變動50%需說明原因)
2024/7	0.51	0.17	-16.09	3.34	-44.79	1.55	N/A	-
2024/6	0.51	-3.1	-46.61	2.83	-48.02	1.69	1.17	-
2024/5	0.53	-17.97	-36.46	2.31	-48.32	1.43	1.39	-
2024/4	0.64	151.64	-30.76	1.78	-51.03	1.21	1.64	銷售策略調整，只向歐美日韓電池客戶供貨，或者對未來有助於授權技轉策略客戶供貨
2024/3	0.26	-17.33	-86.33	1.14	-57.98	1.14	1.62	因需求減少，營業收入減少
2024/2	0.31	-46.04	-32.6	0.88	5.23	1.2	1.54	-
2024/1	0.57	79.73	50.96	0.57	50.96	1.3	1.42	因需求增加，營業收入增加
2023/12	0.32	-21.8	-79.12	8.1	14.52	1.19	1.29	本期因需求減少，致銷貨收入減少
2023/11	0.41	-10.71	-33.25	7.78	40.36	1.3	1.18	本期因需求減少，致銷貨收入減少
2023/10	0.46	6.48	-69.32	7.37	49.5	1.33	1.15	因本月無授權金收入認列
2023/9	0.43	-2.38	-20.14	6.92	101.02	1.48	1.0	因需求增加，營業收入增加
2023/8	0.44	-28.02	28.92	6.49	123.48	2.01	0.74	因需求增加，營業收入增加
2023/7	0.61	-36.26	86.46	6.05	136.08	2.4	0.62	因需求增加，營業收入增加
2023/6	0.96	15.32	158.42	5.44	143.37	2.72	0.79	因需求增加，營業收入增加
2023/5	0.83	-10.6	137.52	4.48	140.36	3.64	0.59	因需求增加，營業收入增加
2023/4	0.93	-50.32	109.16	3.64	141.02	3.26	0.66	因需求增加，營業收入增加
2023/3	1.87	307.62	235.03	2.71	154.31	2.71	1.36	因需求增加，營業收入增加
2023/2	0.46	20.84	367.5	0.84	65.41	2.37	1.56	因需求增加，營業收入增加
2023/1	0.38	-75.14	-7.11	0.38	-7.11	2.52	1.46	-
2022/12	1.53	150.02	170.54	7.08	126.14	3.63	0.67	因需求增加，營業收入增加
2022/11	0.61	-58.97	30.21	5.54	116.34	2.64	0.92	因需求增加，營業收入增加
2022/10	1.49	177.22	345.87	4.93	135.68	2.37	1.03	因需求增加，營業收入增加
2022/9	0.54	57.61	119.4	3.44	95.69	1.21	2.45	因需求增加，營業收入增加
2022/8	0.34	4.09	65.4	2.9	91.84	1.04	2.84	因需求增加，營業收入增加
2022/7	0.33	-11.66	43.7	2.56	96.02	1.05	2.82	因需求增加，營業收入增加
2022/6	0.37	5.99	292.35	2.23	107.09	1.17	1.39	因需求增加，營業收入增加
2022/5	0.35	-21.28	-14.56	1.86	89.27	1.35	1.2	因需求增加，營業收入增加
2022/4	0.44	-20.42	257.33	1.51	163.47	1.1	1.47	因需求增加，營業收入增加
2022/3	0.56	468.79	146.67	1.07	137.45	1.07	0.84	因需求增加，營業收入增加
2022/2	0.1	-75.98	113.83	0.51	128.07	1.07	0.84	因需求增加，營業收入增加
2022/1	0.41	-27.6	131.77	0.41	131.77	1.45	0.62	因需求增加，營業收入增加
2021/12	0.57	20.33	322.41	3.13	119.23	1.37	0.5	因需求增加，營業收入增加
2021/11	0.47	40.48	230.02	2.56	98.19	1.05	0.65	因需求增加, 營業收入增加
2021/10	0.33	36.41	19.91	2.09	81.88	0.79	0.86	因需求增加，營業收入增加
2021/9	0.25	18.81	91.66	1.76	101.72	0.68	0.6	因需求增加，營業收入增加
2021/8	0.21	-9.56	43.09	1.51	103.44	0.53	0.77	因需求增加，營業收入增加
2021/7	0.23	141.19	0.37	1.31	117.97	0.73	0.56	因需求增加，營業收入增加
2021/6	0.09	-76.92	472.82	1.08	189.82	0.63	0.59	因需求增加，營業收入增加
2021/5	0.41	229.25	3138.7	0.98	176.67	0.76	0.49	因需求增加，營業收入增加
2021/4	0.12	-45.07	655.18	0.57	67.33	0.4	0.93	因需求增加，營業收入增加
2021/3	0.23	393.06	170.95	0.45	37.64	0.45	0.89	因需求增加，營業收入增加
2021/2	0.05	-73.97	-19.72	0.22	-8.29	0.36	1.12	-
2021/1	0.18	31.94	-4.77	0.18	-4.77	0.45	0.88	-
2020/12	0.13	-5.98	-30.5	1.43	-63.22	0.56	0.7	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/11	0.14	-48.95	59.28	1.29	-64.93	0.55	0.71	1.因本月需求增加，營業收入較去年同期增加。 2.今年累計營業收入主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收較去年累計金額下降。
2020/10	0.28	118.05	174.78	1.15	-68.02	0.55	0.71	1.因本月需求增加，營業收入較去年同期增加。 2.今年累計營業收入主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收較去年累計金額下降。
2020/9	0.13	-11.29	-77.66	0.87	-75.07	0.5	1.02	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/8	0.14	-36.55	-73.63	0.74	-74.56	0.39	1.31	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/7	0.23	1276.39	-57.26	0.6	-74.77	0.26	1.99	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/6	0.02	30.48	-91.06	0.37	-79.83	0.05	13.14	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/5	0.01	-23.22	-97.28	0.36	-78.58	0.11	5.32	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/4	0.02	-80.29	-96.28	0.34	-71.26	0.16	3.81	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/3	0.08	46.07	-83.0	0.33	-56.43	0.33	2.3	主要係受新冠肺炎影響，使本公司營收下降。
2020/2	0.06	-69.12	-11.45	0.24	-5.57	0.44	1.72	-
2020/1	0.19	-3.71	-3.6	0.19	-3.6	0.47	1.6	-
2019/12	0.19	115.5	381.09	3.88	157.52	0.38	2.5	係因需求增加，致營業收入增加
2019/11	0.09	-11.94	-31.02	3.69	151.42	0.76	1.26	係因年度需求增加，致營業收入增加
2019/10	0.1	-82.27	154.04	3.6	169.1	1.22	0.79	因需求增加，營業收入增加
2019/9	0.57	4.72	1583.1	3.5	169.57	0.0	N/A	因需求增加，營業收入增加
2019/8	0.55	2.83	623.47	2.92	131.48	0.0	N/A	因需求增加，營業收入增加

成長能力-近10年

	加權平均股數 YoY		EPS YoY	本業EPS YoY	營收 YoY		毛利率(%) YoY		營業利益率 YoY	稅後淨利率 YoY	營業利益 YoY	稅前淨利 YoY	稅後淨利 YoY
2023 (10)	74	12.12	-7.00	-7.34	8.1	14.41	-11.52	0	-55.17	-64.09	-4.47	-4.67	-5.19
2022 (9)	66	10.0	-6.00	-5.59	7.08	126.2	2.57	0	-53.67	-56.27	-3.8	-3.98	-3.98
2021 (8)	60	-58.33	-9.31	-4.01	3.13	118.88	-23.14	0	-87.06	-178.57	-2.72	-5.59	-5.59
2020 (7)	144	-35.71	-4.73	-5.54	1.43	-63.14	-104.54	0	-264.38	-475.94	-3.77	-6.79	-6.79
2019 (6)	224	6.16	-2.09	-4.10	3.88	156.95	-7.14	0	-71.95	-120.53	-2.79	-4.68	-4.68
2018 (5)	211	0.0	-5.26	-9.10	1.51	-79.81	-124.93	0	-412.90	-734.93	-6.22	-11.1	-11.07
2017 (4)	211	6.03	-0.99	-2.75	7.48	-43.25	18.34	-56.55	-23.88	-27.83	-1.79	-2.0	-2.08
2016 (3)	199	22.84	-0.23	-0.28	13.18	20.37	42.21	54.28	-1.45	-3.41	-0.19	-0.45	-0.45
2015 (2)	162	14.08	-2.65	-5.71	10.95	26.59	27.36	451.61	-35.47	-39.35	-3.88	-4.31	-4.31
2014 (1)	142	16.39	-3.96	-8.49	8.65	49.91	4.96	0	-66.77	-65.11	-5.77	-5.63	-5.63