- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q4 (20) | -0.96 | -57.38 | 70.73 | 5.99 | -34.1 | -94.01 | -46644.20 | 52.75 | 86.97 | -42209.40 | 60.61 | 88.49 | -42209.40 | 60.61 | 88.49 | -6.25 | -39.82 | 63.98 | -5.65 | -28.41 | 66.76 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 17.23 | 957.06 | 609.05 | 110.62 | 20.83 | 13.37 | -10.62 | -225.66 | -538.05 | 18828.80 | -44.95 | 2.81 |
| 24Q3 (19) | -0.61 | 24.69 | 64.33 | 9.09 | 0 | 0 | -98715.10 | 0 | 0 | -107161.00 | 0 | 0 | -107161.00 | 0 | 0 | -4.47 | 21.02 | 68.03 | -4.40 | 21.01 | 67.86 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 1.63 | 5.16 | -8.43 | 91.55 | -13.94 | -16.08 | 8.45 | 232.39 | 192.96 | 34201.50 | 0 | 0 |
| 24Q2 (18) | -0.81 | -145.45 | -14.08 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | -5.66 | -156.11 | 32.38 | -5.57 | -157.87 | 31.91 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 1.55 | -15.76 | -45.61 | 106.38 | -26.5 | 0.3 | -6.38 | 85.73 | -5.32 | 0.00 | 0 | 0 |
| 24Q1 (17) | -0.33 | 89.94 | 67.33 | 0.00 | -100.0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 | 0.00 | 100.0 | 0 | -2.21 | 87.26 | 79.67 | -2.16 | 87.29 | 79.66 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 1.84 | -24.28 | 4.55 | 144.74 | 48.33 | 58.2 | -44.74 | -1945.39 | -625.66 | 0.00 | -100.0 | 0 |
| 23Q4 (16) | -3.28 | -91.81 | 0 | 100.00 | 0 | 0 | -358038.00 | 0 | 0 | -366743.00 | 0 | 0 | -366743.00 | 0 | 0 | -17.35 | -24.11 | 0 | -17.00 | -24.18 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 2.43 | 36.52 | 0 | 97.58 | -10.56 | 0 | 2.42 | 126.67 | 0 | 18313.30 | 0 | 0 |
| 23Q3 (15) | -1.71 | -140.85 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | -13.98 | -67.03 | 0 | -13.69 | -67.36 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 1.78 | -37.54 | 0 | 109.09 | 2.86 | 0 | -9.09 | -50.0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 23Q2 (14) | -0.71 | 29.7 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | -8.37 | 23.0 | 0 | -8.18 | 22.98 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 2.85 | 61.93 | 0 | 106.06 | 15.93 | 0 | -6.06 | -171.21 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| 23Q1 (13) | -1.01 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | -10.87 | 0 | 0 | -10.62 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 1.76 | 0 | 0 | 91.49 | 0 | 0 | 8.51 | 0 | 0 | 0.00 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 (10) | -2.70 | 0 | 6.61 | -93.39 | -103539.00 | 0 | 0.00 | 0 | -94735.70 | 0 | -94735.70 | 0 | -16.64 | 0 | -15.06 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 17.23 | 609.05 | 109.52 | 8.58 | -9.21 | 0 | 20.03 | 35539.03 | 33486.20 | -72.51 |
| 2023 (9) | -6.84 | 0 | 100.00 | 0.0 | -771250.00 | 0 | 0.00 | 0 | -764469.00 | 0 | -764469.00 | 0 | -51.90 | 0 | -50.61 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 2.43 | -12.27 | 100.87 | 26.78 | -0.87 | 0 | 0.06 | 0 | 121834.00 | 684.65 |
| 2022 (8) | -3.85 | 0 | 100.00 | 0.0 | -41506.80 | 0 | 400.00 | 0 | -52143.90 | 0 | -52143.90 | 0 | -39.39 | 0 | -38.21 | 0 | 0.00 | 0 | -27000.00 | 0 | 2.77 | -24.52 | 79.56 | -10.17 | 20.44 | 78.83 | 0.00 | 0 | 15527.20 | 20.69 |
| 2021 (7) | -1.78 | 0 | 100.00 | 0.0 | -25893.10 | 0 | 0.00 | 0 | -29291.40 | 0 | -29291.40 | 0 | -28.43 | 0 | -25.93 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 3.67 | -81.89 | 88.57 | -44.57 | 11.43 | 0 | 0.00 | 0 | 12865.00 | 26746.83 |
| 2020 (6) | -1.49 | 0 | 100.00 | 0 | -171.21 | 0 | 4.40 | 0 | -106.88 | 0 | -116.95 | 0 | -30.61 | 0 | -27.81 | 0 | 0.24 | 0 | -102.20 | 0 | 20.26 | 446.09 | 159.79 | 55.96 | -59.79 | 0 | 0.00 | 0 | 47.92 | 0 |
| 2019 (5) | -2.02 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | -29.90 | 0 | -28.94 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 3.71 | 36.9 | 102.46 | 0.89 | -2.46 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 2018 (4) | -3.28 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 2.71 | 0 | 101.55 | 0 | -1.55 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
