- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q3 (20) | 0.88 | -4.35 | -47.31 | 22.32 | 0.68 | -15.61 | 6.97 | 33.02 | -50.14 | 5.62 | -19.37 | -62.05 | 5.27 | -8.35 | -48.83 | 2.69 | -14.87 | -51.96 | 1.65 | -10.81 | -49.39 | 0.31 | 0.0 | 0.0 | 7.89 | -15.8 | -54.15 | 57.34 | -25.63 | -23.86 | 123.81 | 62.91 | 31.09 | -23.81 | -199.21 | -528.57 | 14.72 | 7.37 | 50.2 |
| 24Q2 (19) | 0.92 | 0.0 | -49.17 | 22.17 | -7.74 | -12.06 | 5.24 | -21.2 | -58.64 | 6.97 | -28.37 | -59.31 | 5.75 | -18.44 | -50.35 | 3.16 | 2.93 | -48.2 | 1.85 | -1.6 | -50.67 | 0.31 | 19.23 | -3.13 | 9.37 | -25.81 | -52.6 | 77.10 | 4.3 | 2.32 | 76.00 | 16.0 | 3.02 | 24.00 | -22.67 | -8.5 | 13.71 | -8.42 | 20.69 |
| 24Q1 (18) | 0.92 | 73.58 | 67.27 | 24.03 | 8.78 | 10.89 | 6.65 | 109.12 | -5.27 | 9.73 | 1495.08 | 57.19 | 7.05 | 89.52 | 67.46 | 3.07 | 79.53 | 70.56 | 1.88 | 75.7 | 55.37 | 0.26 | -3.7 | -3.7 | 12.63 | 267.15 | 33.09 | 73.92 | 18.54 | 34.01 | 65.52 | -86.9 | -43.84 | 31.03 | 107.76 | 379.31 | 14.97 | -7.19 | 3.81 |
| 23Q4 (17) | 0.53 | -68.26 | -77.92 | 22.09 | -16.48 | 0.68 | 3.18 | -77.25 | -35.63 | 0.61 | -95.88 | -90.29 | 3.72 | -63.88 | -29.41 | 1.71 | -69.46 | -68.51 | 1.07 | -67.18 | -66.14 | 0.27 | -12.9 | -52.63 | 3.44 | -80.01 | -61.78 | 62.36 | -17.2 | 5.44 | 500.00 | 429.41 | 551.52 | -400.00 | -7300.0 | -2011.11 | 16.13 | 64.59 | 27.51 |
| 23Q3 (16) | 1.67 | -7.73 | 0 | 26.45 | 4.92 | 0 | 13.98 | 10.34 | 0 | 14.81 | -13.54 | 0 | 10.30 | -11.05 | 0 | 5.60 | -8.2 | 0 | 3.26 | -13.07 | 0 | 0.31 | -3.13 | 0 | 17.21 | -12.95 | 0 | 75.31 | -0.05 | 0 | 94.44 | 28.02 | 0 | 5.56 | -78.82 | 0 | 9.80 | -13.73 | 0 |
| 23Q2 (15) | 1.81 | 229.09 | 0 | 25.21 | 16.34 | 0 | 12.67 | 80.48 | 0 | 17.13 | 176.74 | 0 | 11.58 | 175.06 | 0 | 6.10 | 238.89 | 0 | 3.75 | 209.92 | 0 | 0.32 | 18.52 | 0 | 19.77 | 108.32 | 0 | 75.35 | 36.6 | 0 | 73.77 | -36.77 | 0 | 26.23 | 336.07 | 0 | 11.36 | -21.22 | 0 |
| 23Q1 (14) | 0.55 | -77.08 | 0 | 21.67 | -1.23 | 0 | 7.02 | 42.11 | 0 | 6.19 | -1.43 | 0 | 4.21 | -20.11 | 0 | 1.80 | -66.85 | 0 | 1.21 | -61.71 | 0 | 0.27 | -52.63 | 0 | 9.49 | 5.44 | 0 | 55.16 | -6.73 | 0 | 116.67 | 52.02 | 0 | -11.11 | -153.09 | 0 | 14.42 | 13.99 | 0 |
| 22Q4 (13) | 2.40 | 0 | 0 | 21.94 | 0 | 0 | 4.94 | 0 | 0 | 6.28 | 0 | 0 | 5.27 | 0 | 0 | 5.43 | 0 | 0 | 3.16 | 0 | 0 | 0.57 | 0 | 0 | 9.00 | 0 | 0 | 59.14 | 0 | 0 | 76.74 | 0 | 0 | 20.93 | 0 | 0 | 12.65 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.18 | -3.72 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.18 | 0 | 0.00 | 0 |
