- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q3 (20) | 1.87 | -29.43 | -15.77 | 30.65 | 1.86 | 1.83 | 8.94 | -33.43 | -16.21 | 9.61 | -40.83 | -22.81 | 7.03 | -34.85 | -35.39 | 1.91 | -31.54 | -24.21 | 0.84 | -31.71 | -27.59 | 0.12 | 9.09 | 9.09 | 11.66 | -37.41 | -21.53 | 132.32 | 1.38 | -1.11 | 93.46 | 13.29 | 9.16 | 7.19 | -57.91 | -50.0 | 19.12 | 25.13 | 26.29 |
| 24Q2 (19) | 2.65 | -23.41 | 40.96 | 30.09 | -6.87 | -0.59 | 13.43 | -18.95 | 29.26 | 16.24 | -9.88 | 35.22 | 10.79 | -24.23 | 13.1 | 2.79 | -26.19 | 26.82 | 1.23 | -25.0 | 13.89 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 18.63 | -8.72 | 37.39 | 130.52 | 1.67 | 25.08 | 82.50 | -10.34 | -4.19 | 17.08 | 113.95 | 29.47 | 15.28 | 29.49 | 21.75 |
| 24Q1 (18) | 3.46 | 78.35 | 48.5 | 32.31 | 6.88 | -2.89 | 16.57 | 61.82 | 21.21 | 18.02 | 66.85 | 21.84 | 14.24 | 66.94 | 26.24 | 3.78 | 74.19 | 44.27 | 1.64 | 74.47 | 35.54 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 20.41 | 51.86 | 21.92 | 128.37 | -5.17 | 22.84 | 92.02 | -3.35 | -0.41 | 7.98 | 45.72 | 5.03 | 11.80 | -20.59 | 11.22 |
| 23Q4 (17) | 1.94 | -12.61 | -49.21 | 30.23 | 0.43 | -5.21 | 10.24 | -4.03 | -10.1 | 10.80 | -13.25 | -9.92 | 8.53 | -21.6 | -11.7 | 2.17 | -13.89 | -52.93 | 0.94 | -18.97 | -56.28 | 0.11 | 0.0 | -50.0 | 13.44 | -9.56 | -7.37 | 135.37 | 1.17 | 4.37 | 95.21 | 11.19 | 0.47 | 5.48 | -61.89 | 12.54 | 14.86 | -1.85 | 2.34 |
| 23Q3 (16) | 2.22 | 18.09 | 0 | 30.10 | -0.56 | 0 | 10.67 | 2.69 | 0 | 12.45 | 3.66 | 0 | 10.88 | 14.05 | 0 | 2.52 | 14.55 | 0 | 1.16 | 7.41 | 0 | 0.11 | 0.0 | 0 | 14.86 | 9.59 | 0 | 133.81 | 28.23 | 0 | 85.62 | -0.57 | 0 | 14.38 | 8.98 | 0 | 15.14 | 20.64 | 0 |
| 23Q2 (15) | 1.88 | -19.31 | 0 | 30.27 | -9.02 | 0 | 10.39 | -23.99 | 0 | 12.01 | -18.8 | 0 | 9.54 | -15.43 | 0 | 2.20 | -16.03 | 0 | 1.08 | -10.74 | 0 | 0.11 | 0.0 | 0 | 13.56 | -19.0 | 0 | 104.35 | -0.14 | 0 | 86.11 | -6.8 | 0 | 13.19 | 73.56 | 0 | 12.55 | 18.28 | 0 |
| 23Q1 (14) | 2.33 | -39.01 | 0 | 33.27 | 4.33 | 0 | 13.67 | 20.02 | 0 | 14.79 | 23.35 | 0 | 11.28 | 16.77 | 0 | 2.62 | -43.17 | 0 | 1.21 | -43.72 | 0 | 0.11 | -50.0 | 0 | 16.74 | 15.37 | 0 | 104.50 | -19.43 | 0 | 92.40 | -2.49 | 0 | 7.60 | 56.14 | 0 | 10.61 | -26.93 | 0 |
| 22Q4 (13) | 3.82 | 0 | 0 | 31.89 | 0 | 0 | 11.39 | 0 | 0 | 11.99 | 0 | 0 | 9.66 | 0 | 0 | 4.61 | 0 | 0 | 2.15 | 0 | 0 | 0.22 | 0 | 0 | 14.51 | 0 | 0 | 129.70 | 0 | 0 | 94.76 | 0 | 0 | 4.87 | 0 | 0 | 14.52 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.48 | 5315.49 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.01 | 0 | 0.00 | 0 |
