昱捷 3232 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.7	0	-0.1	-1.12	0	0.02	0	1.6	0	0.01	-93.33	0.07	-93.74	0.27	-6.9	0.12	-20.0	0.11	22.22	739.13	0
2022 (9)	-2.06	0	-0.82	3.0	158.62	-0.05	0	-2.88	0	0.15	150.0	1.06	76.3	0.29	-23.68	0.15	-51.61	0.09	12.5	-858.33	0
2021 (8)	-1.04	0	-0.14	1.16	0	0.08	700.0	-1.18	0	0.06	-91.43	0.60	-93.55	0.38	0	0.31	138.46	0.08	14.29	-266.67	0
2020 (7)	0.37	-81.59	-0.51	-0.25	0	0.01	0.0	-0.14	0	0.7	-57.06	9.31	-40.21	-0.07	0	0.13	18.18	0.07	-12.5	185.00	-82.51
2019 (6)	2.01	0	-1.59	-0.33	0	0.01	0	0.42	0	1.63	0	15.57	0	0.18	-35.71	0.11	-42.11	0.08	100.0	1057.89	0
2018 (5)	-1.26	0	-0.02	1.46	53.68	-0.42	0	-1.28	0	0	0	-0.00	0	0.28	12.0	0.19	-9.52	0.04	0.0	-547.83	0
2017 (4)	-0.97	0	-0.11	0.95	0	0.42	110.0	-1.08	0	0.06	-60.0	0.56	-81.37	0.25	0	0.21	0	0.04	-20.0	-388.00	0
2016 (3)	-0.11	0	-0.1	-0.33	0	0.2	233.33	-0.21	0	0.15	7.14	2.99	52.6	-0.6	0	-0.43	0	0.05	25.0	0.00	0
2015 (2)	0.54	-52.21	-0.16	0.5	0	0.06	-91.67	0.38	-66.07	0.14	0	1.96	0	0.06	-92.94	0.05	-94.19	0.04	33.33	600.00	372.57
2014 (1)	1.13	-52.32	-0.01	-0.75	0	0.72	0	1.12	-52.14	0	0	-0.00	0	0.85	142.86	0.86	207.14	0.03	-40.0	126.97	-82.32

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
24Q3 (20)	0.18	-73.53	-82.52	0.04	500.0	128.57	-0.14	71.43	77.42	-0.04	0	-300.0	0.22	-67.16	-75.28	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.07	-30.0	0	-0.04	-136.36	-200.0	0.03	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
24Q2 (19)	0.68	871.43	-34.62	-0.01	80.0	-109.09	-0.49	-590.0	48.96	0	-100.0	-100.0	0.67	3250.0	-41.74	0.01	0	0	0	0	0	0.25	0	0	0.1	150.0	-41.18	0.11	57.14	-35.29	0.03	0.0	0.0	0	0	485.71	593.88	-6.59
24Q1 (18)	0.07	-46.15	114.29	-0.05	-400.0	16.67	0.1	1100.0	-78.72	0.03	175.0	-40.0	0.02	-83.33	103.64	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.04	33.33	-33.33	0.07	200.0	450.0	0.03	0.0	50.0	0	0	70.00	0	0
23Q4 (17)	0.13	-87.38	-82.19	-0.01	92.86	94.74	-0.01	98.39	95.45	-0.04	-300.0	69.23	0.12	-86.52	-77.78	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.03	0	-78.57	-0.07	-275.0	-275.0	0.03	0.0	50.0	0	0	0.00	-100.0	-100.0
23Q3 (16)	1.03	-0.96	147.91	-0.14	-227.27	61.11	-0.62	35.42	-126.96	-0.01	-150.0	-114.29	0.89	-22.61	135.46	0	0	-100.0	0	0	0	-0.00	0	-100.0	0	-100.0	100.0	0.04	-76.47	121.05	0.03	0.0	50.0	0	0	1471.43	182.97	0
23Q2 (15)	1.04	312.24	1045.45	0.11	283.33	178.57	-0.96	-304.26	-740.0	0.02	-60.0	0	1.15	309.09	560.0	0	-100.0	0	0	0	100.0	-0.00	-100.0	0	0.17	183.33	13.33	0.17	950.0	30.77	0.03	50.0	50.0	0	0	520.00	0	809.09
23Q1 (14)	-0.49	-167.12	7.55	-0.06	68.42	50.0	0.47	313.64	-39.74	0.05	138.46	400.0	-0.55	-201.85	15.38	0.01	-83.33	0	0	0	0	0.30	-83.14	0	0.06	-57.14	-64.71	-0.02	-150.0	-111.76	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	100.0
22Q4 (13)	0.73	133.95	343.33	-0.19	47.22	-1800.0	-0.22	-109.57	-184.62	-0.13	-285.71	0	0.54	121.51	274.19	0.06	-33.33	200.0	0	0	0	1.75	-13.45	183.33	0.14	182.35	100.0	0.04	121.05	-33.33	0.02	0.0	0.0	0	0	1216.67	0	424.44
22Q3 (12)	-2.15	-1854.55	-411.9	-0.36	-157.14	-80.0	2.3	1433.33	183.95	0.07	0	-12.5	-2.51	-904.0	-304.84	0.09	0	125.0	0	100.0	0	2.03	0	32.26	-0.17	-213.33	-342.86	-0.19	-246.15	-290.0	0.02	0.0	0.0	0	0	0.00	100.0	100.0
22Q2 (11)	-0.11	79.25	56.0	-0.14	-16.67	-227.27	0.15	-80.77	-11.76	0	-100.0	-100.0	-0.25	61.54	-78.57	0	0	0	-0.01	0	0	-0.00	0	0	0.15	-11.76	-16.67	0.13	-23.53	8.33	0.02	0.0	0.0	0	0	-73.33	73.71	58.93
22Q1 (10)	-0.53	-76.67	-783.33	-0.12	-1100.0	-200.0	0.78	200.0	1075.0	0.01	0	0	-0.65	-109.68	-550.0	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.17	142.86	240.0	0.17	183.33	466.67	0.02	0.0	0.0	0	0	-278.95	25.61	-132.46
21Q4 (9)	-0.3	28.57	-850.0	-0.01	95.0	98.04	0.26	-67.9	-58.73	0	-100.0	-100.0	-0.31	50.0	34.04	0.02	-50.0	-97.1	0	0	0	0.62	-59.6	-98.0	0.07	0.0	250.0	0.06	-40.0	50.0	0.02	0.0	0.0	0	0	-375.00	-7.14	-662.5
21Q3 (8)	-0.42	-68.0	-5.0	-0.2	-281.82	-2100.0	0.81	376.47	1057.14	0.08	700.0	150.0	-0.62	-342.86	-58.97	0.04	0	300.0	0	0	0	1.53	0	157.47	0.07	-61.11	600.0	0.1	-16.67	0	0.02	0.0	0.0	0	0	-350.00	-96.0	82.5
21Q2 (7)	-0.25	-316.67	-127.17	0.11	375.0	0	0.17	312.5	118.89	0.01	0	0.0	-0.14	-40.0	-115.22	0	0	0	0	0	0	-0.00	0	0	0.18	260.0	228.57	0.12	300.0	300.0	0.02	0.0	0.0	0	0	-178.57	-48.81	-109.7
21Q1 (6)	-0.06	-250.0	68.42	-0.04	92.16	-300.0	-0.08	-112.7	-33.33	0	-100.0	0	-0.1	78.72	50.0	0	-100.0	0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	0.05	150.0	0.0	0.03	-25.0	-50.0	0.02	0.0	0.0	0	0	-120.00	-280.0	49.47
20Q4 (5)	0.04	110.0	128.57	-0.51	-5200.0	-750.0	0.63	800.0	147.73	0.16	200.0	14.29	-0.47	-20.51	-135.0	0.69	6800.0	1280.0	0	0	0	30.94	5098.21	1310.94	0.02	100.0	-85.71	0.04	0	-50.0	0.02	0.0	100.0	0	0	66.67	103.33	142.86
20Q3 (4)	-0.4	-143.48	0.0	0.01	0	0.0	0.07	107.78	0.0	-0.16	-1700.0	0.0	-0.39	-142.39	0.0	0.01	0	0.0	0	0	0.0	0.60	0	0.0	0.01	107.14	0.0	0	-100.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	-2000.00	-208.7	0.0
20Q2 (3)	0.92	584.21	0.0	0	100.0	0.0	-0.9	-1400.0	0.0	0.01	0	0.0	0.92	560.0	0.0	0	0	0.0	0	0	0.0	-0.00	0	0.0	-0.14	-380.0	0.0	0.03	-50.0	0.0	0.02	0.0	0.0	0	0.0	1840.00	874.74	0.0
20Q1 (2)	-0.19	-35.71	0.0	-0.01	83.33	0.0	-0.06	95.45	0.0	0	-100.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.05	-64.29	0.0	0.06	-25.0	0.0	0.02	100.0	0.0	0	0.0	-237.50	-52.68	0.0
19Q4 (1)	-0.14	0.0	0.0	-0.06	0.0	0.0	-1.32	0.0	0.0	0.14	0.0	0.0	-0.2	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0.0	0.0	2.19	0.0	0.0	0.14	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.01	0.0	0.0	0.0	0.0	-155.56	0.0	0.0