- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q3 (20) | 1.46 | -16.57 | -35.11 | 18.54 | -7.94 | -21.51 | 11.68 | -8.39 | -32.6 | 10.12 | -17.32 | -32.76 | 8.13 | -17.13 | -34.06 | 2.94 | -30.17 | -55.05 | 1.30 | -17.2 | -40.64 | 0.13 | -7.14 | -18.75 | 58.21 | -4.46 | -4.32 | 168.30 | -9.18 | -26.83 | 115.83 | 11.07 | 0.59 | -15.00 | -250.0 | 1.0 | 16.65 | -7.55 | 6.19 |
| 24Q2 (19) | 1.75 | -15.05 | -17.06 | 20.14 | -13.49 | -13.49 | 12.75 | -23.65 | -23.84 | 12.24 | -17.96 | -20.62 | 9.81 | -12.18 | -20.82 | 4.21 | -25.88 | -35.63 | 1.57 | -17.37 | -27.31 | 0.14 | -6.67 | -12.5 | 60.93 | -2.51 | 1.18 | 185.31 | -29.63 | -21.99 | 104.29 | -6.93 | -3.64 | -4.29 | 64.43 | 47.91 | 18.01 | 4.53 | 8.36 |
| 24Q1 (18) | 2.06 | -10.04 | -16.26 | 23.28 | -4.59 | -7.32 | 16.70 | -2.79 | -12.52 | 14.92 | -0.27 | -22.29 | 11.17 | -7.23 | -24.27 | 5.68 | -9.27 | -27.55 | 1.90 | -12.04 | -27.76 | 0.15 | -6.25 | -6.25 | 62.50 | 5.2 | -1.5 | 263.32 | 20.3 | 12.6 | 112.05 | -2.17 | 12.63 | -12.05 | 17.11 | -2425.3 | 17.23 | 10.24 | 3.73 |
| 23Q4 (17) | 2.29 | 1.78 | 50.66 | 24.40 | 3.3 | 15.69 | 17.18 | -0.87 | 23.51 | 14.96 | -0.6 | 25.08 | 12.04 | -2.35 | 24.64 | 6.26 | -4.28 | 27.24 | 2.16 | -1.37 | 22.73 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 59.41 | -2.35 | 5.62 | 218.89 | -4.84 | 2.0 | 114.53 | -0.54 | -1.2 | -14.53 | 4.07 | 8.75 | 15.63 | -0.32 | -2.37 |
| 23Q3 (16) | 2.25 | 6.64 | 33.93 | 23.62 | 1.46 | 6.3 | 17.33 | 3.52 | 6.91 | 15.05 | -2.4 | 3.37 | 12.33 | -0.48 | 5.75 | 6.54 | 0.0 | 10.47 | 2.19 | 1.39 | 8.42 | 0.16 | 0.0 | 0.0 | 60.84 | 1.03 | -0.28 | 230.02 | -3.17 | 7.19 | 115.15 | 6.4 | 2.9 | -15.15 | -84.15 | -36.36 | 15.68 | -5.66 | -4.8 |
| 23Q2 (15) | 2.11 | -14.23 | -9.83 | 23.28 | -7.32 | 33.49 | 16.74 | -12.31 | 41.03 | 15.42 | -19.69 | 43.31 | 12.39 | -16.0 | 37.06 | 6.54 | -16.58 | -22.79 | 2.16 | -17.87 | -27.76 | 0.16 | 0.0 | -44.83 | 60.22 | -5.09 | 1.04 | 237.56 | 1.59 | 9.1 | 108.23 | 8.79 | -1.77 | -8.23 | -1687.97 | 19.17 | 16.62 | 0.06 | -6.58 |
| 23Q1 (14) | 2.46 | 61.84 | 0 | 25.12 | 19.11 | 0 | 19.09 | 37.24 | 0 | 19.20 | 60.54 | 0 | 14.75 | 52.69 | 0 | 7.84 | 59.35 | 0 | 2.63 | 49.43 | 0 | 0.16 | 0.0 | 0 | 63.45 | 12.8 | 0 | 233.85 | 8.98 | 0 | 99.48 | -14.19 | 0 | 0.52 | 103.25 | 0 | 16.61 | 3.75 | 0 |
| 22Q4 (13) | 1.52 | -9.52 | 0 | 21.09 | -5.09 | 0 | 13.91 | -14.19 | 0 | 11.96 | -17.86 | 0 | 9.66 | -17.15 | 0 | 4.92 | -16.89 | 0 | 1.76 | -12.87 | 0 | 0.16 | 0.0 | 0 | 56.25 | -7.8 | 0 | 214.59 | 0.0 | 0 | 115.93 | 3.6 | 0 | -15.93 | -43.36 | 0 | 16.01 | -2.79 | 0 |
| 22Q3 (12) | 1.68 | -28.21 | 0 | 22.22 | 27.41 | 0 | 16.21 | 36.56 | 0 | 14.56 | 35.32 | 0 | 11.66 | 28.98 | 0 | 5.92 | -30.11 | 0 | 2.02 | -32.44 | 0 | 0.16 | -44.83 | 0 | 61.01 | 2.37 | 0 | 214.59 | -1.45 | 0 | 111.90 | 1.57 | 0 | -11.11 | -9.15 | 0 | 16.47 | -7.42 | 0 |
| 22Q2 (11) | 2.34 | 0 | 0 | 17.44 | 0 | 0 | 11.87 | 0 | 0 | 10.76 | 0 | 0 | 9.04 | 0 | 0 | 8.47 | 0 | 0 | 2.99 | 0 | 0 | 0.29 | 0 | 0 | 59.60 | 0 | 0 | 217.74 | 0 | 0 | 110.18 | 0 | 0 | -10.18 | 0 | 0 | 17.79 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 2.73 | -43.49 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 4.83 | 0 | 0.00 | 0 |
