- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q2 (20) | 0.42 | -70.0 | -62.5 | 43.60 | -15.04 | -5.55 | 2.29 | -85.71 | -79.22 | 2.90 | -82.28 | -77.11 | 2.40 | -82.13 | -79.49 | 1.82 | -68.67 | -60.09 | 0.97 | -72.44 | -65.85 | 0.40 | 53.85 | 66.67 | 8.20 | -67.42 | -59.29 | 102.05 | 36.54 | 79.22 | 85.71 | -10.71 | 2.86 | 28.57 | 614.29 | 157.14 | 19.72 | -31.1 | -32.02 |
| 24Q1 (19) | 1.40 | 311.76 | -68.75 | 51.32 | 12.52 | 9.94 | 16.03 | 221.89 | 14.42 | 16.37 | 532.05 | -67.08 | 13.43 | 654.49 | -66.19 | 5.81 | 321.01 | -69.05 | 3.52 | 369.33 | -63.86 | 0.26 | -38.1 | 4.0 | 25.17 | 131.55 | -55.13 | 74.74 | 52.66 | 15.97 | 96.00 | -52.0 | 238.09 | 4.00 | 104.0 | -94.51 | 28.62 | -11.61 | 6.87 |
| 23Q4 (18) | 0.34 | 0 | -77.48 | 45.61 | 0 | -8.67 | 4.98 | 0 | -47.91 | 2.59 | 0 | -70.8 | 1.78 | 0 | -74.93 | 1.38 | 0 | -80.4 | 0.75 | 0 | -75.57 | 0.42 | 0 | -2.33 | 10.87 | 0 | -26.75 | 48.96 | 0 | -59.75 | 200.00 | 0 | 86.67 | -100.00 | 0 | -1300.0 | 32.38 | 0 | 28.19 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 15.04 | -59.42 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 37.06 | -9.48 | 0.00 | 0 |
| 2021 (8) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 40.94 | 0 | 0.00 | 0 |
