- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q2 (20) | 0.50 | -45.65 | 8.7 | 41.94 | 2.49 | 0.05 | 3.71 | -26.39 | -4.13 | 3.01 | -42.99 | 0.0 | 2.90 | -44.23 | 2.11 | 3.08 | -52.02 | -12.25 | 1.09 | -40.44 | 2.83 | 0.27 | -6.9 | 3.85 | 15.31 | -10.15 | -4.25 | 302.98 | 10.71 | -19.9 | 119.05 | 22.35 | -5.75 | -23.81 | -540.48 | 9.52 | 20.23 | 6.14 | 8.3 |
| 24Q1 (19) | 0.92 | 5.75 | 9.52 | 40.92 | 1.21 | -0.82 | 5.04 | 50.0 | -11.11 | 5.28 | 104.65 | 7.1 | 5.20 | 103.92 | -0.38 | 6.42 | -1.23 | -7.76 | 1.83 | -12.44 | 7.02 | 0.29 | -49.12 | 7.41 | 17.04 | 12.33 | -2.41 | 273.67 | -4.76 | -26.77 | 97.30 | -24.82 | -16.6 | 5.41 | 118.38 | 140.54 | 19.06 | 4.38 | 4.61 |
| 23Q4 (18) | 0.87 | 0 | -30.4 | 40.43 | 0 | -3.92 | 3.36 | 0 | -32.8 | 2.58 | 0 | -32.46 | 2.55 | 0 | -32.36 | 6.50 | 0 | -42.88 | 2.09 | 0 | -25.62 | 0.57 | 0 | 1.79 | 15.17 | 0 | -10.13 | 287.35 | 0 | -34.52 | 129.41 | 0 | -1.74 | -29.41 | 0 | 7.24 | 18.26 | 0 | 1.73 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 1.30 | 37.74 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.94 | 0 | 0.00 | 0 |
