- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q4 (20) | 0.42 | 500.0 | -81.97 | 40.31 | 100.55 | -15.53 | 10.08 | 366.67 | -68.53 | 11.07 | 317.74 | -58.16 | 10.15 | 554.84 | -51.87 | 2.07 | 340.43 | -84.95 | 1.52 | 390.32 | -79.62 | 0.14 | -17.65 | -60.0 | 16.33 | 128.07 | -42.4 | 31.53 | -47.0 | -58.61 | 89.74 | 12.18 | -25.78 | 7.69 | -61.54 | 136.77 | 17.24 | 17.52 | 17.44 |
| 24Q3 (19) | 0.07 | -86.0 | -96.7 | 20.10 | -38.23 | -56.25 | 2.16 | -63.39 | -92.62 | 2.65 | -69.68 | -91.95 | 1.55 | -83.3 | -92.95 | 0.47 | -83.45 | -96.73 | 0.31 | -80.5 | -95.81 | 0.17 | 0.0 | -48.48 | 7.16 | -43.49 | -79.58 | 59.49 | -44.18 | -38.75 | 80.00 | 20.0 | -9.91 | 20.00 | -40.0 | 78.62 | 14.67 | -41.08 | -8.77 |
| 24Q2 (18) | 0.50 | -66.22 | -50.0 | 32.54 | -19.61 | -15.08 | 5.90 | -71.65 | -63.74 | 8.74 | -68.17 | -54.76 | 9.28 | -57.27 | -42.65 | 2.84 | -63.73 | -61.57 | 1.59 | -65.58 | -61.22 | 0.17 | -19.05 | -32.0 | 12.67 | -58.47 | -45.27 | 106.58 | 58.77 | 12.25 | 66.67 | -11.88 | -21.14 | 33.33 | 36.94 | 115.56 | 24.90 | 21.76 | 15.12 |
| 24Q1 (17) | 1.48 | -36.48 | 428.89 | 40.48 | -15.17 | 41.74 | 20.81 | -35.03 | 182.12 | 27.46 | 3.78 | 197.0 | 21.72 | 2.99 | 180.03 | 7.83 | -43.05 | 336.56 | 4.62 | -38.07 | 347.06 | 0.21 | -40.0 | 200.0 | 30.51 | 7.62 | 306.01 | 67.13 | -11.88 | -7.57 | 75.66 | -37.43 | -15.44 | 24.34 | 216.36 | 131.25 | 20.45 | 39.31 | -57.53 |
| 23Q4 (16) | 2.33 | 9.91 | 0 | 47.72 | 3.87 | 0 | 32.03 | 9.47 | 0 | 26.46 | -19.6 | 0 | 21.09 | -4.05 | 0 | 13.75 | -4.25 | 0 | 7.46 | 0.95 | 0 | 0.35 | 6.06 | 0 | 28.35 | -19.16 | 0 | 76.18 | -21.56 | 0 | 120.92 | 36.17 | 0 | -20.92 | -286.84 | 0 | 14.68 | -8.71 | 0 |
| 23Q3 (15) | 2.12 | 112.0 | 0 | 45.94 | 19.89 | 0 | 29.26 | 79.84 | 0 | 32.91 | 70.34 | 0 | 21.98 | 35.85 | 0 | 14.36 | 94.32 | 0 | 7.39 | 80.24 | 0 | 0.33 | 32.0 | 0 | 35.07 | 51.49 | 0 | 97.12 | 2.29 | 0 | 88.80 | 5.05 | 0 | 11.20 | -27.59 | 0 | 16.08 | -25.66 | 0 |
| 23Q2 (14) | 1.00 | 322.22 | 0 | 38.32 | 34.17 | 0 | 16.27 | 164.21 | 0 | 19.32 | 168.24 | 0 | 16.18 | 159.62 | 0 | 7.39 | 323.26 | 0 | 4.10 | 319.25 | 0 | 0.25 | 257.14 | 0 | 23.15 | 256.31 | 0 | 94.95 | 30.73 | 0 | 84.54 | -5.52 | 0 | 15.46 | 46.91 | 0 | 21.63 | -55.08 | 0 |
| 23Q1 (13) | -0.45 | 0 | 0 | 28.56 | 0 | 0 | -25.34 | 0 | 0 | -28.31 | 0 | 0 | -27.14 | 0 | 0 | -3.31 | 0 | 0 | -1.87 | 0 | 0 | 0.07 | 0 | 0 | -14.81 | 0 | 0 | 72.63 | 0 | 0 | 89.47 | 0 | 0 | 10.53 | 0 | 0 | 48.15 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 (10) | 2.45 | -51.0 | 33.84 | -23.06 | 10.66 | -56.28 | 3.46 | 46.1 | 13.82 | -42.25 | 11.69 | -33.35 | 11.25 | -64.26 | 7.71 | -58.55 | 0.64 | -38.46 | 17.86 | -33.88 | 31.53 | -58.61 | 77.08 | -24.28 | 22.92 | 0 | 0.14 | -38.53 | 19.64 | 5.65 |
| 2023 (9) | 5.00 | 557.89 | 43.98 | 14.38 | 24.38 | 737.8 | 2.37 | -39.68 | 23.93 | 226.47 | 17.54 | 189.44 | 31.48 | 457.17 | 18.60 | 440.7 | 1.04 | 103.92 | 27.01 | 104.0 | 76.18 | 14.83 | 101.80 | 154.49 | -1.80 | 0 | 0.23 | 0 | 18.59 | -40.3 |
| 2022 (8) | 0.76 | 31.03 | 38.45 | 3.86 | 2.91 | -69.46 | 3.92 | 27.89 | 7.33 | 32.79 | 6.06 | 52.26 | 5.65 | 29.59 | 3.44 | 29.81 | 0.51 | -7.27 | 13.24 | 14.34 | 66.34 | -33.91 | 40.00 | -76.79 | 60.00 | 0 | 0.00 | 0 | 31.14 | 26.53 |
| 2021 (7) | 0.58 | 176.19 | 37.02 | -4.78 | 9.53 | 52.97 | 3.07 | -9.8 | 5.52 | 85.23 | 3.98 | 150.31 | 4.36 | 183.12 | 2.65 | 128.45 | 0.55 | 14.58 | 11.58 | 20.25 | 100.38 | 2.49 | 172.31 | -16.46 | -72.31 | 0 | 0.00 | 0 | 24.61 | -3.34 |
| 2020 (6) | 0.21 | -74.7 | 38.88 | 3.85 | 6.23 | -2.96 | 3.40 | 16.68 | 2.98 | -57.67 | 1.59 | -70.66 | 1.54 | -75.32 | 1.16 | -67.14 | 0.48 | -11.11 | 9.63 | -28.45 | 97.94 | -5.41 | 206.25 | 123.86 | -106.25 | 0 | 0.00 | 0 | 25.46 | 19.25 |
| 2019 (5) | 0.83 | -19.42 | 37.44 | 0.89 | 6.42 | 16.3 | 2.91 | 25.68 | 7.04 | 5.55 | 5.42 | -18.62 | 6.24 | -20.91 | 3.53 | -17.33 | 0.54 | 0.0 | 13.46 | 7.94 | 103.54 | -13.6 | 92.13 | 10.83 | 8.99 | -46.71 | 0.00 | 0 | 21.35 | 0.99 |
| 2018 (4) | 1.03 | 10200.0 | 37.11 | -0.16 | 5.52 | 24.6 | 2.32 | 9.24 | 6.67 | 82.24 | 6.66 | 9414.29 | 7.89 | 9762.5 | 4.27 | 484.93 | 0.54 | 0.0 | 12.47 | 35.54 | 119.84 | 0.44 | 83.13 | -31.83 | 16.87 | 0 | 0.00 | 0 | 21.14 | -0.52 |
| 2017 (3) | 0.01 | 0 | 37.17 | -5.64 | 4.43 | 0 | 2.12 | -21.59 | 3.66 | 0 | 0.07 | 0 | 0.08 | 0 | 0.73 | 0 | 0.54 | 45.95 | 9.20 | 172.19 | 119.32 | 31.96 | 121.95 | 37.2 | -21.95 | 0 | 0.00 | 0 | 21.25 | -21.3 |
| 2016 (2) | -0.35 | 0 | 39.39 | 0 | -4.32 | 0 | 2.71 | 0 | -4.88 | 0 | -3.80 | 0 | -2.72 | 0 | -0.53 | 0 | 0.37 | 0 | 3.38 | 0 | 90.42 | 0 | 88.89 | 0 | 11.11 | 0 | 0.00 | 0 | 27.00 | 0 |
