- 毛利率代表著產品的競爭優勢, 要和同一個產業做比較. 如果毛利率很低的話, 就要看公司的營收規模是否夠大
- 毛利率從谷底回升, 或許就是開始反轉的訊號
- 營益率代表著公司的經營效率
- 在不大幅舉債的前提下, ROE可以看出公司的經營品質
- 穩定或持續提升的毛利率和營益率十分重要, 要當心持續下滑的毛利率和營益率
- 本業收入比高的公司, 才容易預估財測, 值得花心力去研究
- 無形資產佔總資產比高的公司, 可能代表這家公司是透過併購來成長. 但如果佔比高的不合理, 則要當心
- 併購後有沒有發揮1+1>2, 營益率是一個很好的觀察指標
- 要檢視ROE上升或下滑的原因, 根據杜邦分析不外乎是利潤率, 營收, 財務槓桿的增減
- 租賃業要觀察延滯率(在銀行稱為逾放比率)的變化. 如果越來越多客戶拖延還錢(延滯率上升), 就代表接下來放款的錢也會變少(放款率下降)
| EPS QoQ YoY | 營業毛利率 QoQ YoY | 營業利益率 QoQ YoY | 稅前淨利率 QoQ YoY | 稅後淨利率 QoQ YoY | 股東權益報酬率 QoQ YoY | 資產報酬率 QoQ YoY | 總資產周轉率 QoQ YoY | EBITDA利潤率 QoQ YoY | 財務槓桿 QoQ YoY | 本業收入比 QoQ YoY | 業外獲益比 QoQ YoY | 用人費用率 QoQ YoY | |||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24Q2 (20) | 0.50 | 61.29 | -5.66 | 34.53 | -0.49 | 2.68 | 7.04 | 50.75 | -29.39 | 9.16 | 57.66 | -24.36 | 6.08 | 65.22 | -18.39 | 1.82 | 58.26 | -11.22 | 0.19 | 58.33 | -20.83 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 36.71 | 12.95 | -13.95 | 878.18 | 3.95 | 13.48 | 77.01 | -4.44 | -6.6 | 22.99 | 18.43 | 30.99 | 0.00 | -100.0 | -100.0 |
| 24Q1 (19) | 0.31 | 520.0 | -40.38 | 34.70 | -2.53 | 2.27 | 4.67 | 1896.15 | -44.67 | 5.81 | 155.95 | -50.76 | 3.68 | 449.25 | -49.03 | 1.15 | 475.0 | -41.03 | 0.12 | 500.0 | -50.0 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 32.50 | 9.98 | -20.92 | 844.82 | 1.19 | 14.05 | 80.59 | 836.81 | 12.9 | 19.41 | -82.5 | -32.17 | 12.07 | -10.92 | -12.79 |
| 23Q4 (18) | 0.05 | -86.49 | -90.0 | 35.60 | 4.34 | 16.87 | -0.26 | -107.08 | -104.1 | 2.27 | -70.9 | -66.86 | 0.67 | -85.77 | -85.68 | 0.20 | -85.82 | -87.8 | 0.02 | -87.5 | -87.5 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 29.55 | -17.76 | -24.98 | 834.92 | 3.74 | 19.49 | -10.94 | -123.28 | -111.78 | 110.94 | 109.22 | 1314.45 | 13.55 | -2.38 | 15.03 |
| 23Q3 (17) | 0.37 | -30.19 | -47.89 | 34.12 | 1.46 | 24.84 | 3.67 | -63.19 | -62.2 | 7.80 | -35.59 | -20.33 | 4.71 | -36.78 | -27.2 | 1.41 | -31.22 | -67.51 | 0.16 | -33.33 | -42.86 | 0.03 | 0.0 | -25.0 | 35.93 | -15.78 | -17.21 | 804.85 | 4.0 | -46.83 | 46.98 | -43.02 | -52.8 | 53.02 | 202.13 | 5414.42 | 13.88 | 32.32 | 41.49 |
| 23Q2 (16) | 0.53 | 1.92 | 0 | 33.63 | -0.88 | 0 | 9.97 | 18.13 | 0 | 12.11 | 2.63 | 0 | 7.45 | 3.19 | 0 | 2.05 | 5.13 | 0 | 0.24 | 0.0 | 0 | 0.03 | 0.0 | 0 | 42.66 | 3.8 | 0 | 773.87 | 4.47 | 0 | 82.45 | 15.51 | 0 | 17.55 | -38.68 | 0 | 10.49 | -24.21 | 0 |
| 23Q1 (15) | 0.52 | 4.0 | 0 | 33.93 | 11.39 | 0 | 8.44 | 33.12 | 0 | 11.80 | 72.26 | 0 | 7.22 | 54.27 | 0 | 1.95 | 18.9 | 0 | 0.24 | 50.0 | 0 | 0.03 | 0.0 | 0 | 41.10 | 4.34 | 0 | 740.73 | 6.01 | 0 | 71.38 | -23.09 | 0 | 28.62 | 264.9 | 0 | 13.84 | 17.49 | 0 |
| 22Q4 (14) | 0.50 | -29.58 | 0 | 30.46 | 11.45 | 0 | 6.34 | -34.71 | 0 | 6.85 | -30.03 | 0 | 4.68 | -27.67 | 0 | 1.64 | -62.21 | 0 | 0.16 | -42.86 | 0 | 0.03 | -25.0 | 0 | 39.39 | -9.24 | 0 | 698.74 | -53.84 | 0 | 92.81 | -6.74 | 0 | 7.84 | 715.69 | 0 | 11.78 | 20.08 | 0 |
| 22Q3 (13) | 0.71 | 0 | 0 | 27.33 | 0 | 0 | 9.71 | 0 | 0 | 9.79 | 0 | 0 | 6.47 | 0 | 0 | 4.34 | 0 | 0 | 0.28 | 0 | 0 | 0.04 | 0 | 0 | 43.40 | 0 | 0 | 1513.85 | 0 | 0 | 99.52 | 0 | 0 | 0.96 | 0 | 0 | 9.81 | 0 | 0 |
| EPS YoY | 營業毛利率 YoY | 營業利益率 YoY | 折舊負擔比率 YoY | 稅前淨利率 YoY | 稅後淨利率 YoY | 股東權益報酬率 YoY | 資產報酬率 YoY | 總資產周轉率 YoY | EBITDA利潤率 YoY | 財務槓桿 YoY | 本業收入比 YoY | 業外獲益比 YoY | 無形資產佔總資產比 YoY | 用人費用率 YoY | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (10) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 4.22 | -11.75 | 0.00 | 0 |
| 2022 (9) | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 4.78 | 0 | 0.00 | 0 |
