喬鼎 3057 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY		籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.56	0	-0.03	0	0.64	-0.06	0	-0.59	0	0.02	-33.33	0.34	1.42	-1.23	0	-1.43	0	0.35	-5.41	0.06	20.0	0.00	0
2022 (9)	0.22	-4.35	0	0	-1.06	-0.34	0	0.22	-87.28	0.03	0.0	0.34	6.63	-0.14	0	0.03	0	0.37	-22.92	0.05	150.0	48.89	6.28
2021 (8)	0.23	0	1.5	50.0	-1.77	-0.5	0	1.73	4225.0	0.03	-83.33	0.32	-83.09	-0.05	0	0	0	0.48	-28.36	0.02	100.0	46.00	0
2020 (7)	-0.96	0	1.0	0	-0.27	-0.68	0	0.04	0	0.18	-25.0	1.87	-2.96	-1.55	0	-0.58	0	0.67	-22.09	0.01	-50.0	-960.00	0
2019 (6)	-0.86	0	-0.52	0	-1.15	-0.19	0	-1.38	0	0.24	118.18	1.93	220.27	-2.82	0	-3.27	0	0.86	53.57	0.02	-50.0	0.00	0
2018 (5)	0.22	0	1.8	0	-0.8	0.41	0	2.02	0	0.11	-75.0	0.60	-74.95	-0.25	0	-0.64	0	0.56	-31.71	0.04	-92.31	0.00	0
2017 (4)	-4.7	0	-0.32	0	3.59	-0.29	0	-5.02	0	0.44	-55.56	2.40	-35.21	-4.33	0	-6.01	0	0.82	-1.2	0.52	-22.39	0.00	0
2016 (3)	0.86	-60.55	-1.13	0	-0.4	-0.85	0	-0.27	0	0.99	-5.71	3.71	5.51	-1.93	0	-3.27	0	0.83	-17.0	0.67	59.52	0.00	0
2015 (2)	2.18	-63.55	-1.84	0	-2.8	-0.77	0	0.34	-94.74	1.05	32.91	3.51	69.72	1.37	-70.09	0.78	-80.88	1.0	23.46	0.42	-2.33	99.09	-11.85
2014 (1)	5.98	7.75	0.49	133.33	-3.27	0.46	-58.93	6.47	12.33	0.79	61.22	2.07	52.74	4.58	23.78	4.08	23.26	0.81	28.57	0.43	-4.44	112.41	-11.09

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY			約當比率(%) QoQ YoY
24Q2 (20)	0.03	113.04	108.82	0.01	-83.33	200.0	-0.04	78.95	60.0	0.02	116.67	0.0	0.04	123.53	111.43	0.01	0	0.0	0	0	0.72	0	-4.32	-0.37	-146.67	0.0	-0.32	-357.14	3.03	0.07	-12.5	-22.22	0.02	0.0	0.0	0.00	100.0	0
24Q1 (19)	-0.23	-428.57	11.54	0.06	300.0	0	-0.19	-137.5	-135.19	-0.12	-200.0	52.0	-0.17	-525.0	34.62	0	-100.0	0	0	0	-0.00	-100.0	0	-0.15	68.75	11.76	-0.07	91.67	61.11	0.08	-11.11	-11.11	0.02	0.0	100.0	-766.67	0	0
23Q4 (18)	0.07	333.33	177.78	-0.03	-400.0	0	-0.08	-128.57	38.46	0.12	100.0	200.0	0.04	300.0	144.44	0.01	0	0	0	0	0.66	0	0	-0.48	-140.0	-152.63	-0.84	-833.33	-320.0	0.09	0.0	0.0	0.02	100.0	100.0	0.00	100.0	0
23Q3 (17)	-0.03	91.18	-123.08	0.01	200.0	0	0.28	380.0	115.38	0.06	200.0	135.29	-0.02	94.29	-115.38	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.2	45.95	-300.0	-0.09	72.73	-1000.0	0.09	0.0	0.0	0.01	-50.0	0.0	-300.00	0	-353.85
23Q2 (16)	-0.34	-30.77	-1233.33	-0.01	0	0	-0.1	-118.52	-145.45	0.02	108.0	-80.0	-0.35	-34.62	-1266.67	0.01	0	0.0	0	0	0.75	0	99.25	-0.37	-117.65	-470.0	-0.33	-83.33	-353.85	0.09	0.0	0.0	0.02	100.0	0.0	0.00	0	-100.0
23Q1 (15)	-0.26	-188.89	-273.33	0	0	0	0.54	515.38	142.19	-0.25	-108.33	-78.57	-0.26	-188.89	-273.33	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	-0.17	10.53	-1800.0	-0.18	10.0	-300.0	0.09	0.0	-10.0	0.01	0.0	0.0	0.00	0	-100.0
22Q4 (14)	-0.09	-169.23	0.0	0	0	100.0	-0.13	-200.0	-128.26	-0.12	29.41	-500.0	-0.09	-169.23	10.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.19	-280.0	-280.0	-0.2	-2100.0	-350.0	0.09	0.0	-25.0	0.01	0.0	0.0	0.00	-100.0	100.0
22Q3 (13)	0.13	333.33	62.5	0	0	-100.0	0.13	-40.91	120.97	-0.17	-270.0	-88.89	0.13	333.33	-69.05	0.01	0.0	0	0	0	0.49	28.64	0	-0.05	-150.0	-141.67	0.01	-92.31	-90.0	0.09	0.0	-25.0	0.01	-50.0	0.0	118.18	845.45	239.77
22Q2 (12)	0.03	-80.0	-89.29	0	0	-100.0	0.22	117.19	118.18	0.1	171.43	-23.08	0.03	-80.0	-97.95	0.01	0.0	0	0	0	0.38	1.89	0	0.1	900.0	433.33	0.13	44.44	262.5	0.09	-10.0	-25.0	0.02	100.0	100.0	12.50	-83.33	-97.77
22Q1 (11)	0.15	266.67	475.0	0	100.0	100.0	-1.28	-378.26	-228.21	-0.14	-600.0	73.58	0.15	250.0	400.0	0.01	0.0	-50.0	0	0	0.37	-4.44	-60.56	0.01	120.0	111.11	0.09	12.5	190.0	0.1	-16.67	-16.67	0.01	0.0	0	75.00	275.0	137.5
21Q4 (10)	-0.09	-212.5	-120.93	-0.01	-102.94	0	0.46	174.19	186.79	-0.02	77.78	-113.33	-0.1	-123.81	-123.26	0.01	0	0.0	0	0	0.39	0	-10.08	-0.05	-141.67	82.14	0.08	-20.0	126.67	0.12	0.0	-25.0	0.01	0.0	0	-42.86	-223.21	0
21Q3 (9)	0.08	-71.43	-55.56	0.34	-71.19	-69.91	-0.62	48.76	-210.0	-0.09	-169.23	18.18	0.42	-71.23	-67.94	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.12	500.0	135.29	0.1	225.0	132.26	0.12	0.0	-25.0	0.01	0.0	0	34.78	-93.79	0
21Q2 (8)	0.28	800.0	833.33	1.18	11900.0	637.5	-1.21	-210.26	-906.67	0.13	124.53	160.0	1.46	3020.0	668.42	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	-0.03	66.67	94.23	-0.08	20.0	-116.0	0.12	0.0	-29.41	0.01	0	0	560.00	380.0	12406.67
21Q1 (7)	-0.04	-109.3	97.5	-0.01	0	96.55	-0.39	26.42	-225.81	-0.53	-453.33	31.17	-0.05	-111.63	97.35	0.02	100.0	-84.62	0	0	0.94	117.84	-79.05	-0.09	67.86	78.05	-0.1	66.67	79.17	0.12	-25.0	-29.41	0	0	0	-200.00	0	0
20Q4 (6)	0.43	138.89	13.16	0	-100.0	-100.0	-0.53	-165.0	-20.45	0.15	236.36	36.36	0.43	-67.18	-15.69	0.01	0.0	-93.75	0	0	0.43	0.86	-90.01	-0.28	17.65	60.56	-0.3	3.23	70.0	0.16	0.0	-33.33	0	0	0	0.00	0	0
20Q3 (5)	0.18	500.0	151.43	1.13	606.25	494.74	-0.2	-233.33	-42.86	-0.11	-320.0	-650.0	1.31	589.47	918.75	0.01	-50.0	-75.0	0	0	0.43	-55.56	-70.09	-0.34	34.62	52.78	-0.31	-162.0	61.73	0.16	-5.88	-23.81	0	0	0	0.00	-100.0	0
20Q2 (4)	0.03	101.88	0.0	0.16	155.17	0.0	0.15	-51.61	0.0	0.05	106.49	0.0	0.19	110.05	0.0	0.02	-84.62	0.0	0	0.0	0.96	-78.55	0.0	-0.52	-26.83	0.0	0.5	204.17	0.0	0.17	0.0	0.0	0	0	0.0	4.48	0	0.0
20Q1 (3)	-1.6	-521.05	0.0	-0.29	-323.08	0.0	0.31	170.45	0.0	-0.77	-800.0	0.0	-1.89	-470.59	0.0	0.13	-18.75	0.0	0	0.0	4.48	3.94	0.0	-0.41	42.25	0.0	-0.48	52.0	0.0	0.17	-29.17	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q4 (2)	0.38	208.57	0.0	0.13	-31.58	0.0	-0.44	-214.29	0.0	0.11	450.0	0.0	0.51	418.75	0.0	0.16	300.0	0.0	0	0.0	4.31	201.89	0.0	-0.71	1.39	0.0	-1.0	-23.46	0.0	0.24	14.29	0.0	0	0	0.0	0.00	0	0.0
19Q3 (1)	-0.35	0.0	0.0	0.19	0.0	0.0	-0.14	0.0	0.0	0.02	0.0	0.0	-0.16	0.0	0.0	0.04	0.0	0.0	0.0	0.0	1.43	0.0	0.0	-0.72	0.0	0.0	-0.81	0.0	0.0	0.21	0.0	0.0	0	0.0	0.0	0.00	0.0	0.0