大恭 4706 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY	其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	1.54	32.76	-1.29	-0.47	-0.19	0	0.25	0	0.2	25.0	0.01	0	1.86	41.73	-0.09	0	0.06	-88.24	0.43	2.38	314.29	151.97
2022 (9)	1.16	0	-1.92	-0.71	-0.11	0	-0.76	0	0.16	-33.33	0	0	1.31	-20.98	0.35	-68.47	0.51	-42.7	0.42	-2.33	124.73	0
2021 (8)	-0.24	0	-0.59	-1.53	0.03	-57.14	-0.83	0	0.24	33.33	0	0	1.66	19.96	1.11	19.35	0.89	-8.25	0.43	0.0	-18.18	0
2020 (7)	1.97	-39.38	-0.67	-0.02	0.07	0	1.3	-55.93	0.18	50.0	0	0	1.38	72.6	0.93	5.68	0.97	18.29	0.43	-12.24	140.71	-43.28
2019 (6)	3.25	550.0	-0.3	-1.43	-0.01	0	2.95	14650.0	0.12	-78.95	-0.01	0	0.80	-76.43	0.88	-31.78	0.82	-19.61	0.49	4.26	248.09	639.31
2018 (5)	0.5	-61.54	-0.48	0.2	-0.02	0	0.02	-97.22	0.57	14.0	0.01	0.0	3.40	13.05	1.29	-27.12	1.02	-20.93	0.47	11.9	33.56	-55.86
2017 (4)	1.3	11.11	-0.58	-2.4	0.02	0	0.72	-15.29	0.5	21.95	0.01	-83.33	3.01	27.09	1.77	-11.5	1.29	-22.75	0.42	0.0	76.02	35.8
2016 (3)	1.17	-40.91	-0.32	-0.5	-0.03	0	0.85	-56.41	0.41	51.85	0.06	500.0	2.37	31.95	2.0	66.67	1.67	56.07	0.42	2.44	55.98	-58.16
2015 (2)	1.98	147.5	-0.03	-1.63	-0.03	0	1.95	195.45	0.27	80.0	0.01	-75.0	1.79	81.55	1.2	41.18	1.07	38.96	0.41	-25.45	133.78	120.74
2014 (1)	0.8	-47.71	-0.14	-0.25	0.01	0	0.66	-41.07	0.15	7.14	0.04	0	0.99	14.13	0.85	-14.14	0.77	-23.76	0.55	-3.51	60.61	-37.41

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
24Q3 (20)	-0.11	-22.22	-120.37	-0.17	-133.33	83.81	-0.16	0	65.96	-0.02	77.78	75.0	-0.28	-166.67	45.1	0.07	40.0	-12.5	0	0	-100.0	2.28	40.46	-18.2	0.13	-23.53	116.67	0.09	-55.0	-30.77	0.1	0.0	-9.09	0	0	-57.89	-92.98	-125.73
24Q2 (19)	-0.09	-190.0	-132.14	0.51	178.46	183.61	0	0	0	-0.09	-550.0	-280.0	0.42	176.36	227.27	0.05	25.0	0.0	0	0	0	1.62	23.78	-14.61	0.17	-22.73	312.5	0.2	-33.33	2100.0	0.1	-9.09	-9.09	0	0	-30.00	-223.0	-110.71
24Q1 (18)	0.1	-77.78	-62.96	-0.65	-1200.0	-251.16	0	0	0	0.02	115.38	166.67	-0.55	-237.5	-178.57	0.04	-33.33	300.0	0	0	0	1.31	-37.7	217.38	0.22	120.0	237.5	0.3	400.0	330.77	0.11	0.0	0.0	0	0	24.39	-90.79	0
23Q4 (17)	0.45	-16.67	-10.0	-0.05	95.24	97.5	0	100.0	0	-0.13	-62.5	-192.86	0.4	178.43	126.67	0.06	-25.0	500.0	0	-100.0	0	2.11	-24.47	401.05	0.1	66.67	242.86	0.06	-53.85	146.15	0.11	0.0	0.0	0	0	264.71	17.65	0
23Q3 (16)	0.54	92.86	-28.95	-1.05	-72.13	-1600.0	-0.47	0	33.8	-0.08	-260.0	50.0	-0.51	-54.55	-161.45	0.08	60.0	166.67	0.01	0	0	2.79	46.62	187.11	0.06	175.0	-25.0	0.13	1400.0	-45.83	0.11	0.0	0.0	0	0	225.00	-19.64	3.62
23Q2 (15)	0.28	3.7	211.11	-0.61	-241.86	-916.67	0	0	100.0	0.05	266.67	150.0	-0.33	-147.14	-1200.0	0.05	400.0	-28.57	0	0	0	1.90	360.08	-11.19	-0.08	50.0	-161.54	-0.01	92.31	-106.25	0.11	0.0	0.0	0	0	280.00	0	740.0
23Q1 (14)	0.27	-46.0	242.11	0.43	121.5	514.29	0	0	-100.0	-0.03	-121.43	75.0	0.7	146.67	683.33	0.01	0.0	-75.0	0	0	0	0.41	-1.65	-64.26	-0.16	-128.57	-176.19	-0.13	0.0	-156.52	0.11	0.0	10.0	0	0	0.00	0	100.0
22Q4 (13)	0.5	-34.21	433.33	-2.0	-2957.14	-769.57	0	100.0	0	0.14	187.5	-6.67	-1.5	-280.72	-294.74	0.01	-66.67	-90.0	0	0	0	0.42	-56.72	-85.25	-0.07	-187.5	-158.33	-0.13	-154.17	-230.0	0.11	0.0	0.0	0	0	0.00	-100.0	100.0
22Q3 (12)	0.76	744.44	2000.0	0.07	216.67	150.0	-0.71	-407.14	-12.7	-0.16	-900.0	-60.0	0.83	2666.67	561.11	0.03	-57.14	-50.0	0	0	0	0.97	-54.65	-44.34	0.08	-38.46	-68.0	0.24	50.0	14.29	0.11	0.0	0.0	0	0	217.14	551.43	1837.14
22Q2 (11)	0.09	147.37	190.0	-0.06	-185.71	-20.0	-0.14	-200.0	-27.27	0.02	116.67	-33.33	0.03	125.0	120.0	0.07	75.0	75.0	0	0	0	2.14	85.17	93.73	0.13	-38.1	-56.67	0.16	-30.43	-27.27	0.11	10.0	0.0	0	0	33.33	157.89	210.0
22Q1 (10)	-0.19	-26.67	-416.67	0.07	130.43	141.18	0.14	0	117.95	-0.12	-180.0	-140.0	-0.12	68.42	-9.09	0.04	-60.0	-20.0	0	0	0	1.16	-59.42	-10.06	0.21	75.0	-52.27	0.23	130.0	-37.84	0.1	-9.09	-9.09	0	0	-57.58	19.39	-560.61
21Q4 (9)	-0.15	-275.0	-135.71	-0.23	-64.29	-43.75	0	100.0	-100.0	0.15	250.0	1600.0	-0.38	-111.11	-246.15	0.1	66.67	400.0	0	0	0	2.85	63.34	408.55	0.12	-52.0	-60.0	0.1	-52.38	-65.52	0.11	0.0	0.0	0	0	-71.43	-471.43	-168.03
21Q3 (8)	-0.04	60.0	-106.25	-0.14	-180.0	-40.0	-0.63	-472.73	-75.0	-0.1	-433.33	-433.33	-0.18	-20.0	-133.33	0.06	50.0	20.0	0	0	0	1.74	57.85	18.95	0.25	-16.67	-30.56	0.21	-4.55	-46.15	0.11	0.0	10.0	0	0	-12.50	58.75	-109.57
21Q2 (7)	-0.1	-266.67	-118.87	-0.05	70.59	85.29	-0.11	85.9	-22.22	0.03	160.0	400.0	-0.15	-36.36	-178.95	0.04	-20.0	-20.0	0	0	0	1.10	-14.03	-45.64	0.3	-31.82	2900.0	0.22	-40.54	100.0	0.11	0.0	0.0	0	0	-30.30	-342.42	-112.58
21Q1 (6)	0.06	-85.71	-83.78	-0.17	-6.25	-183.33	-0.78	-471.43	-454.55	-0.05	-400.0	-171.43	-0.11	-142.31	-135.48	0.05	150.0	-28.57	0	0	0	1.29	129.43	-34.45	0.44	46.67	76.0	0.37	27.59	117.65	0.11	0.0	0.0	0	0	12.50	-88.1	-90.54
20Q4 (5)	0.42	-34.38	-59.22	-0.16	-60.0	11.11	0.21	158.33	250.0	-0.01	-133.33	87.5	0.26	-51.85	-69.41	0.02	-60.0	0	0	0	100.0	0.56	-61.79	0	0.3	-16.67	114.29	0.29	-25.64	163.64	0.11	10.0	-8.33	0	0	105.00	-19.61	-76.55
20Q3 (4)	0.64	20.75	0.0	-0.1	70.59	0.0	-0.36	-300.0	0.0	0.03	400.0	0.0	0.54	184.21	0.0	0.05	0.0	0.0	0	0	0.0	1.47	-27.86	0.0	0.36	3500.0	0.0	0.39	254.55	0.0	0.1	-9.09	0.0	0	0.0	130.61	-45.78	0.0
20Q2 (3)	0.53	43.24	0.0	-0.34	-466.67	0.0	-0.09	-140.91	0.0	-0.01	-114.29	0.0	0.19	-38.71	0.0	0.05	-28.57	0.0	0	0	0.0	2.03	3.66	0.0	0.01	-96.0	0.0	0.11	-35.29	0.0	0.11	0.0	0.0	0	0.0	240.91	82.31	0.0
20Q1 (2)	0.37	-64.08	0.0	-0.06	66.67	0.0	0.22	266.67	0.0	0.07	187.5	0.0	0.31	-63.53	0.0	0.07	0	0.0	0	100.0	0.0	1.96	0	0.0	0.25	78.57	0.0	0.17	54.55	0.0	0.11	-8.33	0.0	0	0.0	132.14	-70.49	0.0
19Q4 (1)	1.03	0.0	0.0	-0.18	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	-0.08	0.0	0.0	0.85	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.01	0.0	0.0	-0.00	0.0	0.0	0.14	0.0	0.0	0.11	0.0	0.0	0.12	0.0	0.0	0.0	0.0	447.83	0.0	0.0