保綠-KY 8423 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	0.47	-9.62	-1.79	1.3	0	0.02	0	-1.32	0	1.79	1527.27	55.08	1507.24	0.27	-10.0	0.25	-13.79	0.22	-4.35	0	0	100.00	0.0
2022 (9)	0.52	23.81	-0.08	-0.15	0	-0.04	0	0.44	57.14	0.11	-15.38	3.43	-29.09	0.3	30.43	0.29	61.11	0.23	4.55	0	0	100.00	-4.76
2021 (8)	0.42	23.53	-0.14	-0.35	0	0	0	0.28	-9.68	0.13	333.33	4.83	355.89	0.23	-28.12	0.18	-14.29	0.22	-4.35	0	0	105.00	35.88
2020 (7)	0.34	-52.78	-0.03	-0.33	0	0.01	0	0.31	-48.33	0.03	-75.0	1.06	-70.76	0.32	-15.79	0.21	-32.26	0.23	0.0	0	0	77.27	-42.05
2019 (6)	0.72	38.46	-0.12	-0.43	0	-0.01	0	0.6	71.43	0.12	-25.0	3.63	-25.68	0.38	-26.92	0.31	-29.55	0.23	4.55	0	0	133.33	69.23
2018 (5)	0.52	-42.86	-0.17	-0.39	0	-0.03	0	0.35	-53.33	0.16	6.67	4.88	-8.94	0.52	26.83	0.44	57.14	0.22	0.0	0	0	78.79	-56.71
2017 (4)	0.91	102.22	-0.16	-0.61	0	-0.04	0	0.75	74.42	0.15	36.36	5.36	11.53	0.41	355.56	0.28	0	0.22	4.76	0	0	182.00	-35.29
2016 (3)	0.45	12.5	-0.02	-0.3	0	0.32	966.67	0.43	0	0.11	-85.14	4.80	-81.63	0.09	-64.0	-0.06	0	0.21	-4.55	0.01	0.0	281.25	237.5
2015 (2)	0.4	-18.37	-0.75	0.45	-21.05	0.03	0	-0.35	0	0.74	-13.95	26.15	-6.05	0.25	0.0	0.25	8.7	0.22	-8.33	0.01	0.0	83.33	-18.37
2014 (1)	0.49	-7.55	-0.85	0.57	-44.12	-0.05	0	-0.36	0	0.86	-43.42	27.83	-38.66	0.25	-37.5	0.23	-28.12	0.24	4.35	0.01	0	102.08	5.94

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY					資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY					約當比率(%) QoQ YoY
24Q2 (20)	0.12	50.0	-50.0	0	0	100.0	-0.34	-117.35	-750.0	-0.01	-200.0	-114.29	0.12	50.0	-7.69	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.1	11.11	0.0	0.09	12.5	-10.0	0.04	-20.0	-20.0	0	0	92.31	50.0	-42.31
24Q1 (19)	0.08	-46.67	500.0	0	100.0	100.0	1.96	1325.0	5000.0	0.01	150.0	125.0	0.08	-42.86	260.0	0	-100.0	-100.0	0	0	-0.00	-100.0	-100.0	0.09	28.57	200.0	0.08	60.0	300.0	0.05	-16.67	0.0	0	0	61.54	-54.87	315.38
23Q4 (18)	0.15	50.0	7.14	-0.01	99.39	75.0	-0.16	-110.46	-500.0	-0.02	0	-100.0	0.14	109.09	40.0	0.01	-99.39	-75.0	0	0	1.27	-99.36	-73.73	0.07	0.0	-41.67	0.05	-37.5	-37.5	0.06	0.0	0.0	0	0	136.36	90.91	36.36
23Q3 (17)	0.1	-58.33	0.0	-1.64	-1390.91	0	1.53	3925.0	2012.5	0	-100.0	100.0	-1.54	-1284.62	-1640.0	1.63	1258.33	3975.0	0	0	196.39	1389.26	4024.1	0.07	-30.0	16.67	0.08	-20.0	0.0	0.06	20.0	0.0	0	0	71.43	-55.36	0.0
23Q2 (16)	0.24	1300.0	41.18	-0.11	-266.67	-450.0	-0.04	0.0	63.64	0.07	275.0	600.0	0.13	360.0	-13.33	0.12	300.0	500.0	0	0	13.19	220.88	427.47	0.1	233.33	100.0	0.1	400.0	66.67	0.05	0.0	-16.67	0	0	160.00	660.0	12.94
23Q1 (15)	-0.02	-114.29	-118.18	-0.03	25.0	-200.0	-0.04	-200.0	0	-0.04	-300.0	-300.0	-0.05	-150.0	-150.0	0.03	-25.0	200.0	0	0	4.11	-14.73	208.22	0.03	-75.0	-57.14	0.02	-75.0	-66.67	0.05	-16.67	-16.67	0	0	-28.57	-128.57	-131.17
22Q4 (14)	0.14	40.0	7.69	-0.04	0	42.86	0.04	150.0	122.22	-0.01	66.67	-200.0	0.1	0.0	66.67	0.04	0.0	-33.33	0	0	4.82	1.2	-39.76	0.12	100.0	20.0	0.08	0.0	14.29	0.06	0.0	20.0	0	0	100.00	40.0	-7.69
22Q3 (13)	0.1	-41.18	242.86	0	100.0	100.0	-0.08	27.27	-100.0	-0.03	-400.0	-200.0	0.1	-33.33	183.33	0.04	100.0	-20.0	0	0	4.76	90.48	-59.05	0.06	20.0	700.0	0.08	33.33	900.0	0.06	0.0	20.0	0	0	71.43	-49.58	140.82
22Q2 (12)	0.17	54.55	21.43	-0.02	-100.0	0.0	-0.11	0	-175.0	0.01	200.0	150.0	0.15	50.0	25.0	0.02	100.0	0.0	0	0	2.50	87.5	-15.0	0.05	-28.57	0.0	0.06	0.0	100.0	0.06	0.0	20.0	0	0	141.67	54.55	-19.05
22Q1 (11)	0.11	-15.38	-50.0	-0.01	85.71	0	0	100.0	100.0	-0.01	-200.0	-200.0	0.1	66.67	-54.55	0.01	-83.33	0	0	0	1.33	-83.33	0	0.07	-30.0	-22.22	0.06	-14.29	-33.33	0.06	20.0	20.0	0	0	91.67	-15.38	-41.67
21Q4 (10)	0.13	285.71	-23.53	-0.07	-40.0	0	-0.18	-350.0	-5.88	0.01	200.0	0.0	0.06	150.0	-64.71	0.06	20.0	0	0	0	8.00	-31.2	0	0.1	1100.0	-28.57	0.07	800.0	-12.5	0.05	0.0	-16.67	0	0	108.33	161.9	-10.78
21Q3 (9)	-0.07	-150.0	-170.0	-0.05	-150.0	0	-0.04	0.0	-33.33	-0.01	50.0	-200.0	-0.12	-200.0	-220.0	0.05	150.0	0	0	0	11.63	295.35	0	-0.01	-120.0	-109.09	-0.01	-133.33	-112.5	0.05	0.0	-16.67	0	0	-175.00	-200.0	-345.0
21Q2 (8)	0.14	-36.36	133.33	-0.02	0	-100.0	-0.04	55.56	20.0	-0.02	-300.0	0.0	0.12	-45.45	140.0	0.02	0	0	0	0	2.94	0	0	0.05	-44.44	150.0	0.03	-66.67	50.0	0.05	0.0	-16.67	0	0	175.00	11.36	133.33
21Q1 (7)	0.22	29.41	2100.0	0	0	100.0	-0.09	47.06	-28.57	0.01	0.0	0	0.22	29.41	1200.0	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.09	-35.71	80.0	0.09	12.5	125.0	0.05	-16.67	-16.67	0	0	157.14	29.41	1471.43
20Q4 (6)	0.17	70.0	-19.05	0	0	100.0	-0.17	-466.67	-30.77	0.01	0.0	-50.0	0.17	70.0	-5.56	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.14	27.27	75.0	0.08	0.0	60.0	0.06	0.0	0.0	0	0	121.43	70.0	-36.39
20Q3 (5)	0.1	66.67	-56.52	0	100.0	100.0	-0.03	40.0	89.29	0.01	150.0	150.0	0.1	100.0	-44.44	0	0	-100.0	0	0	-0.00	0	-100.0	0.11	450.0	57.14	0.08	300.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0	71.43	-4.76	-56.52
20Q2 (4)	0.06	500.0	0.0	-0.01	66.67	0.0	-0.05	28.57	0.0	-0.02	0	0.0	0.05	350.0	0.0	0	-100.0	0.0	0	0.0	-0.00	-100.0	0.0	0.02	-60.0	0.0	0.02	-50.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	75.00	650.0	0.0
20Q1 (3)	0.01	-95.24	0.0	-0.03	0.0	0.0	-0.07	46.15	0.0	0	-100.0	0.0	-0.02	-111.11	0.0	0.02	-33.33	0.0	0	0.0	3.03	-18.18	0.0	0.05	-37.5	0.0	0.04	-20.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	10.00	-94.76	0.0
19Q4 (2)	0.21	-8.7	0.0	-0.03	40.0	0.0	-0.13	53.57	0.0	0.02	200.0	0.0	0.18	0.0	0.0	0.03	-40.0	0.0	0	0.0	3.70	-37.78	0.0	0.08	14.29	0.0	0.05	-37.5	0.0	0.06	0.0	0.0	0	0.0	190.91	16.21	0.0
19Q3 (1)	0.23	0.0	0.0	-0.05	0.0	0.0	-0.28	0.0	0.0	-0.02	0.0	0.0	0.18	0.0	0.0	0.05	0.0	0.0	0.0	0.0	5.95	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.08	0.0	0.0	0.06	0.0	0.0	0.0	0.0	164.29	0.0	0.0