奈米醫材 6612 - 現金流量表 - 財務分析

現金流量表可以看出盈餘的品質
小心自由現金流量近3年都小於0的公司
營運現金流量要大於稅後淨利，除非受到應收帳款和存貨影響
營運現金流量不應該都是流出
其它調整項如果佔太大比例可能有問題
注意增加的資本支出是不是能在以後帶來更多的營運現金流量
注意折舊的增減對毛利率的影響
約當比率 = 營運現金流量 / (稅後淨利+折舊+攤提), 這個比例越接近100%代表公司專注本業且實際能賺到錢

現金流量-近10年

	營運現金流量 YoY		投資現金流量 YoY	籌資現金流量 YoY		其他營業調整項 YoY		自由現金流量 YoY		資本支出 YoY		其他投資調整項 YoY	資本支出佔營收(%) YoY		營業利益 YoY		稅後淨利 YoY		折舊 YoY		攤提 YoY		約當比率(%) YoY
2023 (10)	-0.26	0	-5.28	6.56	0	-0.82	0	-5.54	0	0.71	129.03	0	11.74	93.83	1.09	-12.8	0.98	-24.03	0.4	66.67	0.04	0.0	-18.31	0
2022 (9)	1.29	230.77	-2.03	-0.24	0	0.04	-75.0	-0.74	0	0.31	520.0	0	6.05	377.11	1.25	42.05	1.29	118.64	0.24	-4.0	0.04	0.0	82.17	85.4
2021 (8)	0.39	-45.07	-0.07	0.47	683.33	0.16	0	0.32	0	0.05	-44.44	0	1.27	-48.82	0.88	11.39	0.59	13.46	0.25	-3.85	0.04	0.0	44.32	-48.82
2020 (7)	0.71	-20.22	-0.99	0.06	0	-0.14	0	-0.28	0	0.09	-90.32	-0.12	2.48	-88.83	0.79	-25.47	0.52	-35.8	0.26	-7.14	0.04	0.0	86.59	9.93
2019 (6)	0.89	41.27	-1.62	-0.08	0	-0.02	0	-0.73	0	0.93	1450.0	0	22.20	1117.06	1.06	23.26	0.81	15.71	0.28	211.11	0.04	100.0	78.76	1.26
2018 (5)	0.63	40.0	0.09	1.07	0	0	0	0.72	227.27	0.06	-25.0	0.2	1.82	-39.36	0.86	34.38	0.7	125.81	0.09	-18.18	0.02	100.0	77.78	-25.68
2017 (4)	0.45	66.67	-0.23	-0.5	0	0	0	0.22	4.76	0.08	100.0	-0.01	3.01	84.96	0.64	56.1	0.31	63.16	0.11	-8.33	0.01	-50.0	104.65	27.91
2016 (3)	0.27	0	-0.06	1.77	254.0	0	0	0.21	0	0.04	-33.33	-0.02	1.63	-41.19	0.41	28.12	0.19	111.11	0.12	20.0	0.02	-80.0	81.82	0
2015 (2)	-0.01	0	-0.2	0.5	0	-0.03	0	-0.21	0	0.06	20.0	-0.13	2.76	-1.01	0.32	700.0	0.09	0	0.1	11.11	0.1	-9.09	-3.45	0
2014 (1)	0.24	0	-0.01	-0.03	0	-0.04	0	0.23	0	0.05	0	0	2.79	0	0.04	0	-0.39	0	0.09	0	0.11	0	0.00	0

現金流量-近20季

	營運現金流量 QoQ YoY			投資現金流量 QoQ YoY			籌資現金流量 QoQ YoY			其他營業調整項 QoQ YoY			自由現金流量 QoQ YoY			資本支出 QoQ YoY			其他投資調整項 QoQ YoY			資本支出佔營收(%) QoQ YoY			營業利益 QoQ YoY			稅後淨利 QoQ YoY			折舊 QoQ YoY			攤提 QoQ YoY	約當比率(%) QoQ YoY
24Q2 (20)	-0.66	-607.69	-1200.0	0.13	333.33	136.11	6.24	12580.0	1786.49	-0.6	-1900.0	-1900.0	-0.53	-431.25	-76.67	0.02	-92.0	-94.12	0	0	0	1.08	-93.04	-94.98	0.2	-41.18	-48.72	0.16	-30.43	-60.0	0.16	33.33	60.0	0.01	-200.00	-653.85	-1800.0
24Q1 (19)	0.13	160.0	-59.38	0.03	100.74	-57.14	-0.05	-101.07	-266.67	-0.03	-200.0	-142.86	0.16	104.01	-58.97	0.25	78.57	31.58	0	0	0	15.53	54.17	20.95	0.34	1600.0	9.68	0.23	483.33	-11.54	0.12	0.0	50.0	0.01	36.11	-49.44	-60.5
23Q4 (18)	0.05	107.25	-54.55	-4.04	-325.26	-2276.47	4.68	110.81	0	-0.01	98.82	-125.0	-3.99	-143.29	-6550.0	0.14	250.0	-12.5	0	0	0	10.07	302.88	-13.13	0.02	-94.44	-88.24	-0.06	-115.79	-126.09	0.12	9.09	100.0	0.01	71.43	151.76	94.81
23Q3 (17)	-0.69	-1250.0	-246.81	-0.95	-163.89	29.63	2.22	700.0	11200.0	-0.85	-2733.33	-1044.44	-1.64	-446.67	-86.36	0.04	-88.24	-20.0	0	0	0	2.50	-88.38	-34.5	0.36	-7.69	-14.29	0.38	-5.0	-22.45	0.11	10.0	83.33	0.01	-138.00	-1273.0	-264.43
23Q2 (16)	0.06	-81.25	-89.66	-0.36	-614.29	23.4	-0.37	-1333.33	-94.74	-0.03	-142.86	-112.0	-0.3	-176.92	-372.73	0.34	78.95	750.0	0	0	0	21.52	67.62	567.09	0.39	25.81	30.0	0.4	53.85	48.15	0.1	25.0	66.67	0.01	11.76	-87.13	-93.1
23Q1 (15)	0.32	190.91	146.15	0.07	141.18	333.33	0.03	0	250.0	0.07	75.0	121.21	0.39	750.0	290.0	0.19	18.75	216.67	0	0	0	12.84	10.73	154.62	0.31	82.35	-13.89	0.26	13.04	-13.33	0.08	33.33	33.33	0.01	91.43	149.35	160.22
22Q4 (14)	0.11	-76.6	-31.25	-0.17	87.41	-1600.0	0	100.0	100.0	0.04	-55.56	-63.64	-0.06	93.18	-140.0	0.16	220.0	0	0	0	0	11.59	203.77	0	0.17	-59.52	-41.38	0.23	-53.06	-11.54	0.06	0.0	0.0	0.01	36.67	-56.31	-24.38
22Q3 (13)	0.47	-18.97	570.0	-1.35	-187.23	-6650.0	-0.02	89.47	-103.77	0.09	-64.0	800.0	-0.88	-900.0	-633.33	0.05	25.0	400.0	0	0	0	3.82	18.32	285.5	0.42	40.0	61.54	0.49	81.48	172.22	0.06	0.0	0.0	0.01	83.93	-50.8	309.82
22Q2 (12)	0.58	346.15	544.44	-0.47	-1466.67	-4600.0	-0.19	-850.0	-850.0	0.25	175.76	725.0	0.11	10.0	37.5	0.04	-33.33	300.0	0	0	0	3.23	-36.02	206.45	0.3	-16.67	50.0	0.27	-10.0	200.0	0.06	0.0	0.0	0.01	170.59	385.52	203.27
22Q1 (11)	0.13	-18.75	-45.83	-0.03	-200.0	-50.0	-0.02	0.0	0.0	-0.33	-400.0	-571.43	0.1	-33.33	-54.55	0.06	0	200.0	0	0	0	5.04	0	111.76	0.36	24.14	200.0	0.3	15.38	400.0	0.06	0.0	0.0	0.01	35.14	-27.53	-80.97
21Q4 (10)	0.16	260.0	700.0	-0.01	50.0	83.33	-0.02	-103.77	0.0	0.11	1000.0	283.33	0.15	225.0	475.0	0	-100.0	-100.0	0	0	100.0	-0.00	-100.0	-100.0	0.29	11.54	190.0	0.26	44.44	2700.0	0.06	0.0	-14.29	0.01	48.48	221.21	69.7
21Q3 (9)	-0.1	-211.11	-143.48	-0.02	-100.0	95.12	0.53	2750.0	378.95	0.01	125.0	-50.0	-0.12	-250.0	33.33	0.01	0.0	-80.0	0	0	100.0	0.99	-5.94	-81.19	0.26	30.0	18.18	0.18	100.0	-21.74	0.06	0.0	-14.29	0.01	-40.00	-171.11	-153.91
21Q2 (8)	0.09	-62.5	-57.14	-0.01	50.0	50.0	-0.02	0.0	-107.14	-0.04	-157.14	0	0.08	-63.64	-57.89	0.01	-50.0	-50.0	0	0	0	1.05	-55.79	-52.11	0.2	66.67	11.11	0.09	50.0	28.57	0.06	0.0	0.0	0.01	56.25	-69.53	-62.5
21Q1 (7)	0.24	1100.0	-4.0	-0.02	66.67	96.0	-0.02	0.0	0.0	0.07	216.67	177.78	0.22	650.0	188.0	0.02	0.0	100.0	0	100.0	100.0	2.38	-14.29	150.0	0.12	20.0	-58.62	0.06	700.0	-75.0	0.06	-14.29	-14.29	0.01	184.62	546.15	136.31
20Q4 (6)	0.02	-91.3	-92.59	-0.06	85.37	50.0	-0.02	89.47	0.0	-0.06	-400.0	0	-0.04	77.78	-126.67	0.02	-60.0	-33.33	-0.05	28.57	0	2.78	-47.22	5.56	0.1	-54.55	-61.54	-0.01	-104.35	-105.56	0.07	0.0	0.0	0.01	28.57	-61.49	-72.49
20Q3 (5)	0.23	9.52	-48.89	-0.41	-1950.0	38.81	-0.19	-167.86	0.0	0.02	0	0	-0.18	-194.74	18.18	0.05	150.0	-92.42	-0.07	0	0	5.26	139.47	-91.39	0.22	22.22	-31.25	0.23	228.57	-11.54	0.07	16.67	0.0	0.01	74.19	-50.54	-43.94
20Q2 (4)	0.21	-16.0	0.0	-0.02	96.0	0.0	0.28	1500.0	0.0	0	100.0	0.0	0.19	176.0	0.0	0.02	100.0	0.0	0	100.0	0.0	2.20	130.77	0.0	0.18	-37.93	0.0	0.07	-70.83	0.0	0.06	-14.29	0.0	0.01	150.00	92.0	0.0
20Q1 (3)	0.25	-7.41	0.0	-0.5	-316.67	0.0	-0.02	0.0	0.0	-0.09	0	0.0	-0.25	-266.67	0.0	0.01	-66.67	0.0	-0.48	0	0.0	0.95	-63.81	0.0	0.29	11.54	0.0	0.24	33.33	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	78.12	-24.77	0.0
19Q4 (2)	0.27	-40.0	0.0	-0.12	82.09	0.0	-0.02	89.47	0.0	0	0	0.0	0.15	168.18	0.0	0.03	-95.45	0.0	0	0	0.0	2.63	-95.69	0.0	0.26	-18.75	0.0	0.18	-30.77	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	103.85	-21.54	0.0
19Q3 (1)	0.45	0.0	0.0	-0.67	0.0	0.0	-0.19	0.0	0.0	0	0.0	0.0	-0.22	0.0	0.0	0.66	0.0	0.0	0	0.0	0.0	61.11	0.0	0.0	0.32	0.0	0.0	0.26	0.0	0.0	0.07	0.0	0.0	0.01	132.35	0.0	0.0